資源簡介

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第三框 銀行的業務和作用
●教學目標
知識方面：通過教學，使學生明確銀行的三大業務，理解和掌握支票、匯票和信用卡等常用的信用工具，認識銀行在國民經濟中的巨大作用。
能力方面：通過教學，培養學生的理解能力、比較分析能力、理論聯系實際能力。
覺悟方面：通過教學，增強學生依法從事金融活動的意識，為社會主義現代化建設服務的觀念。
●教學重點
銀行在國民經濟中的巨大作用。
●教學難點
銀行對國民經濟發展的巨大作用以及支票、匯票等概念。
●教學方法
采用講授為主，同時尊重學生的主體地位，努力創造學生活動的條件，激發興趣。
●教具準備
多媒體
●課時安排
一課時
●教學過程
［導入新課］
（多媒體播放某工商銀行營業大廳忙碌的一天）請同學們注意，進進出出的人們在工商銀行辦理的是什么業務。銀行到底有哪些業務？基本的業務是什么？通過辦理這些業務，銀行在國民經濟中起到了什么作用？這就是我們今天要學習的內容。
［新課教學］
三、銀行的業務和作用(板書)
［師］從剛才的錄像中，大家看到了銀行在經辦哪些業務？
［生A］有的在為顧客辦理存款。
［生B］有的人在窗口用存單提取現金。
［生C］有的人在用整錢換零錢，特別是在過年前夕。
［生D］有的窗口有“代發工資”的標記，可見銀行有代發工資的業務。我爸就是每月在銀行領工資。
［生E］據我了解現在銀行還代收各種費用呢。比如有的去銀行繳納電話費，有的去繳納稅款。
［生F］我注意到還能辦理住房貸款、助學貸款。
［師］隨著市場經濟的發展，需要到銀行辦理的事情越來越多，銀行可謂“日理萬機”。要適應現代社會的經濟生活，就必須了解銀行的業務。
1.銀行的基本業務(板書)
［師］大家剛才談的業務是在中國人民銀行辦理，還是在政策性銀行辦理呢
［生甲］工商銀行。
［生乙］不僅僅是工商銀行。
［師］對，剛才談的這些業務要在商業銀行辦理，與我們的生活聯系密切的就是商業銀行。我們今天講銀行的業務和作用，就是指商業銀行的業務和作用。請同學們認真閱讀教材，然后我們就在教室里臨時開辦一家銀行，在座的各位就是銀行職員或者是各種業務服務對象，實地演示一下銀行的基本業務。
（同學們興趣大增，熱情推出了三位銀行職員和幾位企事業代表及顧客）
首先三位銀行職員開始進入角色，坐到桌前，一天的工作就這樣開始了。
顧客一上場：“阿姨，我要存錢，這是我過年掙的壓歲錢，我要把它存起來。”
一職員熱情接待，周到服務。
顧客二：“我要存100萬！”
職員一：“是個人的錢嗎？寫什么名字？”
顧客二：“不是，是學校收繳的學費，有開立的賬戶。”填完存單之后，將錢遞了進去，點鈔機開始點鈔。
顧客三擠上來：“同志，我想問一下，貸款怎么貸？”
職員二熱情招呼：“阿姨，請到這邊來。你要貸款嗎？貸款做什么用？貸款的用途不同，要求開具的證明材料也不同。”
顧客三：“我想種大棚菜，可是我拿不出那么多資金，這不，我就來了。”
職員二詳細介紹了農業貸款方面的情況。
顧客四急急地上：“同志，我的錢來了沒有？請幫我查一查。”說著將匯票遞了進去。
職員三查了查說：“已經到了，是500萬吧，從山東過來的。”
顧客四：“轉到我的賬戶上吧！謝謝！”
……
（表演完畢，同學們鼓掌）
［師］（評價總結）：很好。雖然不專業，但是也比較到位。總之，把銀行的三大基本業務都演示出來了，那么，是哪三項基本業務呢？
（學生回答，教師板書，并作進一步強調）
（1）吸收存款（板書）
從剛才的演示看，存款有兩個來源：一是城鄉居民的儲蓄存款；二是企、事業單位的存款。這項業務是銀行的首要業務，是其他基本業務的基礎，無此項業務，其他業務則無從談起。但對銀行更有意義的并非吸收存款，而是發放貸款。
（2）發放貸款（板書）
［師］為什么說它更有意義呢？大家還記得商業銀行是什么性質？其經營目的又是什么？
［生］商業銀行是金融企業，其經營的目的是為了獲得銀行利潤。
［師］而銀行利潤哪里來？
［生］貸款利息和存款利息的差額扣去費用就是銀行利潤。
［師］可見——發放貸款是銀行利潤的主要來源。
［師］所以，發放貸款是銀行的又一項重要業務，它與銀行利潤密切相關，這是銀行開辦此項業務的原因之一。另外，貸款用在什么方面，就可以支持這方面工作的順利開展。用在了教育上，就可以扶持教育事業的發展；用在了工農業生產上，就可以支持工農業生產，促進商品流通。可見，發放貸款有著重要意義，這是銀行開展此項業務的第二個原因。
貸款又有哪些類型呢？
［生］按使用期限的長短，可分為短期、中期和長期貸款；按貸款用途可分為工商業貸款、農業貸款和消費貸款。
［師］剛才同學演示的種大棚菜的貸款屬于何種形式的貸款？（生：農業貸款）
另外還有消費也能貸款，這是我國近幾年才興起來的消費觀念。上學可貸款，甚至購買住房和家電也可以貸款，消費貸款有利于提高生活水平，消費貸款一般采取分期付款的方式償還。消費信貸的出現意味著貸款的范圍越來越大。越來越大、越多的貸款就可能會使同學們有這樣一種擔心：如果存款少的話，貸款從哪兒來？完全沒必要擔心，盡管此存彼取，川流不息，但是銀行總會掌握相對穩定的存款余額，這主要來自期限比較長，且比較穩定的定期存款，也即這部分資金來自“民間”。還有一部分資金來自“國家”，由于中央銀行是“銀行的銀行”，商業銀行資金不足時，可以向中央銀行借入存款準備金。
銀行還有一項基本業務——
(3)辦理結算(板書)
所謂結算，就是把一定時期的各項經濟收支往來核算清楚。
結算形式：現金結算和非現金結算(只在銀行轉賬)。凡使用現金來實現貨幣收付行為的，叫做現金結算。凡收付對方通過各自的銀行賬戶用轉賬辦法來完成的貨幣收付行為，叫做轉賬結算。
想一想：(多媒體顯示)
“大量使用現金有哪些麻煩 ”
(學生進行討論)
［生甲］攜帶不安全，帶錢多了渾身不自在。
［生乙］容易丟失。
［生丙］比如一個企業買了另一個企業500萬元的機器，用現金付款，清點這500萬元挺費事的，還得看其中有無假幣。
［師］大家談得都很具體。看來，大量使用現金的確麻煩不少。總歸起來，一是不安全，容易丟失；二是結算不方便。也正因為如此，我國規定，各企業、事業單位的資金超過規定使用的現金限額，都要通過銀行轉賬。即把付款單位賬戶上的資金數目，記入收款單位的賬戶，以減少大量使用現金的麻煩。剛才的模擬表演中那位顧客問到他的500萬過來了沒有，涉及的就是轉賬結算。
那么銀行如何進行結算業務呢
在經濟往來的結算中常使用的信用工具是轉賬支票、匯票和信用卡。(多媒體顯示一些票據和信用卡)
①支票(板書)
支票是這樣一種票據，它由出票人簽發，委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人。在我國，支票主要分為轉賬支票和現金支票兩種。
(讓學生閱讀P46~47的小字部分和兩張支票的照片)
②匯票(板書)
匯票是這樣一種票據，它由出票人簽發，委托付款人在見票時或者在指定日期，無條件支付確定的金額給收款人或者持票人。匯票主要用于外埠結算。主要分為電匯和信匯兩種。
(讓學生看課本P47第2自然段)
③信用卡(板書)
含義：銀行發給資金信用情況較好的公司及有穩定收入的個人，以便利其購買商品或取得服務的信用憑證。
業務：集存款、取款、貸款、消費、結算查詢為一體。
問：請同學們根據自己了解的情況，說說信用卡有哪些種類 (有條件的，可帶來幾種)
［生］有“長城卡”“牡丹卡”“金穗卡”“太平洋卡”“龍卡”“維薩卡”“萬事達卡”等。
［師］同學們完成連線題，說明哪個銀行發行哪種信用卡。(多媒體顯示)
［師］請大家速讀教材P47~48小字部分內容，思考：使用信用卡有什么好處
［生甲］它集存款、取款、貸款、消費、結算、查詢為一體，肯定方便。
［師］誰能談得更具體些呢
［生乙］對“持有者”來說，方便、安全，外出購物、旅行不必“腰纏萬貫”。
［生丙］對“收款者”來說，可以節省大量的收付、清點、保管押運現金的工作。
［生丁］對“銀行”而言，還可以從使用信用卡的雙方收取一定手續費，當持卡者透支時銀行還可以收取較高利息。
通過同學們的分析，我們可以明白信用卡的好處是很多的，將來你使用它時就會有更深的體會。
日新月異的高科技，特別是計算機技術、通信技術、半導體產業和信息網絡的迅猛發展，引起了貨幣發展史上的重大變革。貨幣發展大體上經歷了實物貨幣——金屬貨幣——紙幣——信用貨幣等階段后，通過信用卡的過渡，又迎來了電子貨幣的時代。電子貨幣是用電子計算機系統儲存和處理的存款，包括信用卡、自動柜員機、電子轉賬終端等組成的銀行交易工具和業務。
以上內容談的是銀行的三項基本業務。那么銀行通過這些業務，在國民經濟發展中發揮著什么樣的作用呢
2.我國銀行在國民經濟發展中的巨大作用(板書)
(理解此問題應緊密結合銀行的基本業務)
(1)銀行為我國經濟建設籌集和分配資金，是再生產順利進行的紐帶(板書畫線內容)
①銀行為我國經濟建設籌集和分配資金
［師］銀行是怎樣籌集和分配資金的 請回顧銀行的基本業務，結合業務來說明此問題。
［生］銀行通過吸收存款這項基本任務，把社會上分散的、閑散的資金聚集起來。
［師］好，這樣就能使“零錢”變“整錢”，把“小錢”變“大錢”，積少成多，就能集中力量辦大事，為我國經濟建設籌集了大量資金。
那么，銀行把籌集起來的錢放在保險柜里是否就萬事大吉了呢
［生］銀行把籌集起來的錢貸出去，發放貸款是銀行的第二大業務。
［師］對。也只有發放貸款，才能真正使籌集起來的錢起作用，這樣，對銀行，對貸款者均有利。貸款者有資金可利用，就能夠進行生產、經營、獲得利潤，銀行又能獲得利息。即銀行通過發放貸款把“死錢”變成了“活錢”。
②銀行通過資金活動，成為聯接國民經濟的紐帶和對宏觀與微觀經濟活動進行調節的工具在市場經濟條件下，國民經濟各部門、各企業結成了一個相互依存的有機整體，它們之間的一切經濟活動，都要通過商品和貨幣形式來實現。銀行作為全國的信貸、結算、現金出納和外匯收支的中心，集中了國民經濟各部門、各企業大部分貨幣收付，通過辦理信貸和結算業務，銀行就像一根紐帶，把生產、分配、交換和消費各環節聯系起來，把工業、農業與其他產業部門聯系起來。人們常把銀行的業務活動及所起的紐帶作用，比喻為人體的血液循環，如果沒有銀行活動的加入，社會生產就會陷入停頓。
銀行通過資金活動，利用信貸、利率、匯率等經濟杠桿，對宏觀經濟和微觀經濟進行調節。例如，銀行實行差別利率政策(貸與不貸、貸多貸少、利率升降等經濟手段)，促進產業結構與產品結構的調整；銀行為企業提供外匯資金，引進國外先進技術和設備既加快了企業的技術改造，又起到調整國內外資金或經濟關系的作用。
(2)銀行能夠掌握和反映社會經濟活動的信息，為企業和國家作出正確的經濟決策提供必要的依據(板書畫線內容)
銀行是觀測企業經營和國家經濟狀況的“氣象站”“寒暑表”。
銀行通過存款和貸款數量大小的變化，信貸資金周轉的快慢，現金的投放和回籠的多少，轉賬結算的數量和方向變動的趨勢等信息，可以把企業乃至整個國民經濟的運行情況綜合反映出來，從而為領導者的決策提供必要的依據。
(3)銀行對國民經濟各部門和企業的生產經營活動進行監督和管理，優化產業結構，提高經濟效益(板書畫線內容)
①通過監督管理(政策監督、法紀監督)，不斷提高經濟效益。
②通過貨幣政策和信貸政策，優化產業結構。
③實行主辦銀行制度，加大監督力度。
［課堂總結］
本課時主要講了銀行的三項基本業務，并在此基礎上重點理解銀行對國民經濟發展的巨大作用。通過學習，樹立為社會主義現代化建設服務的觀念。
●作業
一、選擇題
1.當你邁進大學校門時，商業銀行可以提供助學貸款服務，幫助你完成學業。我國商業銀行的職能是
A.吸收存款、辦理結算、經理國庫 B.發放貸款、辦理結算、經理國庫
C.吸收存款、發放貸款、辦理結算 D.吸收存款、發放貸款、經理國庫
中國建設銀行目前開辦了結算、代理、銀行卡、基金、政策性住房金融、委托貸款、擔保、咨詢等9大類共120多個中間業務。2001年前三季度，該行實現中間業務凈收入22.3億元，比去年同期增長8.8億元。據相關知識回答2~6題：
2.中國建設銀行的上述做法表明
A.發展中間業務是建設銀行的主要職能
B.積極拓展業務有利于增加企業經濟效益
C.經濟效益是衡量一切經濟活動的最終的綜合指標
D.建設銀行是我國管理固定資產投資和貸款的國有商業銀行
3.下列對結算認識正確的有：①結算就是把一定時期的各項經濟收支往來核算清楚②結算就是把一定時期的銀行利潤核算清楚 ③結算有現金結算和非現金結算形式 ④辦理結算是銀行的唯一基本業務
A.①② B.①③ C.①④ D.②④
4.支票是人們在結算中經常使用的信用工具。這里的支票是
A.辦理同城轉賬結算的有價支付憑證
B.由收款單位簽發的一種有價票據
C.由出票人簽發，委托辦理支票存款業務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人
D.是現實的貨幣，可以在市場上自由流通
5.銀行卡包括信用卡和借記卡。信用卡
①是金屬貨幣 ②是銀行發行的一種能用其購買商品或取得服務的信用憑證 ③能集存款、取款、貸款、消費、結算、查詢為一體 ④已代替人民幣在市場上的流通
A.①② B.①③ C.②③ D.②④
6.信用卡的使用體現著銀行的一項業務活動。這項業務活動是
A.發行股票 B.發行債券 C.轉賬結算 D.調節利率
7.北京市商業銀行與北京海淀科技園建設股份有限公司曾簽署一份銀企合作協議，向海淀科技園建設公司提供10億元的綜合授信額度。截至2000年10月末，北京市商業銀行總資產已達650億元，各項存款余額623億元，發放貸款270億元，四年累計實現利稅47億元，有力地支持了首都經濟建設和發展。材料表明
①吸收存款、發放貸款是北京市商業銀行的基本業務 ②商業銀行以銀行利潤為主要經營目標 ③首都經濟的發展使北京市商業銀行的實力不斷壯大 ④銀行對國民經濟的發展發揮著主要作用
A.①②③ B.②③④ C.①②④ D.①③④
8.上述材料中的銀企合作
①確保了社會再生產的順利進行 ②綜合反映了國民經濟運行情況 ③穩定銀企關系，提高了銀行放貸的安全性 ④有利于銀行對企業的生產經營活動進行監督
A.①② B.③④ C.①③ D.②④
二、非選擇題
9.中國工商銀行行長姜建清表示，工行將重點支持西部地區的基礎設施建設。工行還將建立“快速反應”的決策機制和審批“綠色通道”，對西部大開發的重點項目貸款實行優先審批。
（1）中國工商銀行重點支持西部地區的基礎設施建設的主要目的是什么？
（2）材料體現了銀行的什么作用？
參考答案：1.C 2.B 3.B 4.C 5.C 6.C 7.C 8.B
9.（1）中國工商銀行是以銀行利潤為主要經營目標的企業法人。工行重點支持西部地區的基礎設施建設，對西部大開發的重點項目貸款實行優先審批，是工行努力拓寬信貸空間，擴展信貸業務，搶占信貸市場的表現，主要目標在于獲得更多的銀行利潤，在市場競爭中求得更大的發展。
（2）材料反映出銀行為我國經濟建設籌集和分配資金，是再生產順利進行的紐帶。銀行通過吸收存款和發放貸款，為我國經濟建設籌集和分配資金，使社會再生產能夠順利進行，有效地促進了經濟的發展。“重點支持西部地區的基礎設施建設”，有力地促進了國民經濟的協調健康發展。
●板書設計
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●備課資料
◎金融·金融機構·金融市場
在市場經濟中，一些生產者、經營者積累了大量貨幣資金，而另一些生產者又經常發生資金短缺。這樣，資金短缺者需要向資金多余者借款，這就需要資金的融通。這種資金的融通，簡稱為金融。
資金融通是通過一定的中介機構來進行的。因為，貸款人對借款人的財務狀況、業務狀況、經濟效益的高低、商品的競爭能力、信譽和償還能力都需要有一個清楚地了解，否則，就會影響自己資金的安全、流動和收益，這就需要有一個專門的機構來為其提供以上的服務；而借款人要借入資金，也需要有專門的機構為其提供所需的資金和其他服務。因此專門從事這項服務的中介機構就應運而生。凡是在借貸雙方之間起著中介的作用，從事貨幣流通、信用活動和資金融通的機構，就稱為金融機構。簡言之，凡是專門從事各種金融活動的組織均可稱為金融機構。
金融機構按其作用和程度分類，可分為銀行金融機構和非銀行金融機構兩類。銀行是金融機構中最主要的機構，它是經營存款、放款、匯兌、結算等貨幣業務，充當債務人和債權人信用中介的專門機構，是社會資金融通的樞紐。現代銀行具有創造存款貨幣，并用以擴大存款和投資的能力。我國銀行是以中國人民銀行為領導，國有商業銀行為主體，輔以其他商業銀行、政策性銀行，以及外資合資銀行在我國的分支機構，構成了我國的銀行體系。非銀行金融機構指經營各種非銀行金融業務，不稱為銀行的金融中介機構。它僅起著傳遞資金的作用，一般有特定的業務范圍和服務對象。非銀行金融業務主要是證券、保險、信托、租賃、投資、擔保、咨詢等業務。我國的非銀行金融機構主要包括證券公司、信托公司、保險公司、投資公司、財務公司、養老基金組織、各種投資基金組織等。
金融市場是資金供求雙方通過金融性工具進行資金融通的場所。所謂金融性工具主要是存款、貸款、股票、債券、票據等融資手段和形式。金融市場有狹義和廣義之分。狹義金融市場僅指證券交易所。廣義金融市場是所有金融交易活動的總稱。
在金融市場上，由于金融交易的性質、對象、形式、條件和期限等不同，因此，可以從不同角度，將龐大而復雜的金融市場分為不同種類。例如，按金融交易的性質劃分，可分為一級市場(發行市場)和二級市場(流通市場)，按金融交易的期限來劃分，可分為貨幣市場和資本市場，等等。
◎銀行和貨幣經營業是什么關系
區別：（1）產生的條件不同。商業發展需要資金融通，于是產生了貨幣經營業，地區和國際貿易的發展使貨幣經營業得到發展，貨幣經營業發展為貨幣兌換業，所以貨幣經營業為適應商業，特別是國際貿易的需求而產生的；銀行的產生和發展，是與商品經濟的發展緊密相連的，最有直接關系的則是歐洲的貨幣經營業。銀行是商品經濟發展到一定階段的產物。
（2）經營業務不同。貨幣經營業以單純從事支付業務為主，后逐步擴展到既支付又“兌付”還兼營貨幣保管、結算和匯款等業務；銀行以吸收存款、發放貸款為主要業務。
聯系：銀行起源于貨幣經營業，貨幣經營業是銀行的前身，是銀行產生的基礎。
貨幣經營業隨著商品交換的擴大和日漸頻繁，各國和各地區之間的經濟往來日益增多。由于各國貨幣不同，出現了專門從事貨幣兌換業務的商人，這樣兌換商和從事國際貿易的大商人，由于其出納業務和匯兌業務的擴展，手中逐漸地，經常地聚集大量貨幣。為了牟取更多利潤，他們用剩余的貨幣來放款，并向借款人收取一定利息，這樣便從貨幣保管、兌換者的身份演變為貸款者的身份，當貨幣兌換業發展到兼營貨幣保管、收付、結算、放款等業務時，貨幣兌換業就發展為銀行了。
●備課資料
◎中國人民銀行管理體制的重大改革
1998年11月15日，黨中央、國務院作出決定，對中國人民銀行管理體制實行改革，撤銷省級分行，跨省設置9家分行。11月18日，中國人民銀行上海分行正式成立，成為中國人民銀行改革管理體制的第一個成果。
新成立的上海分行其管轄范圍將不再僅限于上海一地，而是覆蓋上海、浙江、福建兩省一市，即履行中國人民銀行在這3個地方的職能；其他如天津、沈陽、南京、濟南、武漢、廣州、成都、西安8家分行，將分別負責周圍幾個省區的業務管理。
中國人民銀行是我國的中央銀行，一般來說，中央銀行的職能是這樣的：制定和執行國家貨幣政策，實行金融管理和監督，控制貨幣流通和信用活動，即重在關于金融、貨幣的宏觀管理，而壟斷貨幣發行是它最基本的特征。
但是，長期以來我們的央行名實難符。從1948年12月1日成立到1984年，中國人民銀行一直扮演多重角色——它既是國家金融管理機關，又承辦著大到工商信貸小到居民儲蓄等具體業務，如此又宏觀管理，又微觀操作，必然導致職能混淆。1979年，中國銀行從中國人民銀行分出來，1984年，中國工商銀行成立，從事工商信貸和儲蓄業務，央行的職能得以明確，但仍未徹底理順。1998年8月，央行對證券機構的監督職能劃歸中國證監會；在11月的這次改革中，對保險業的監管也將劃歸中國保險監督管理委員會。
另外，央行分支機構都是按行政區劃設置的，計劃體制的色彩相當濃厚，在市場經濟體制下，其弊端就日益暴露出來：各種貨幣政策決策和實施難免不統一，地方干預較多等等，嚴重阻礙中央銀行獨立執行貨幣政策，削弱其金融監管職能，長此下去，又會導致金融秩序混亂，金融風險大增。
此次央行跨省設立分行，打破了行政區劃的局限性，有助于央行擺脫各方面的干預，查處嚴重違規的金融機構和負責人，提高執行貨幣的權威性，增強金融監管的獨立性。此外，由于減少了機構的重復設置，給予分行在跨省范圍內統一調度的權力，有助于增強金融監管的統一性，提高金融監管的效率。因此可以說，這次人民銀行管理體制的改革，標志著中國人民銀行在履行中央職能方面又向前跨進了一大步。
◎貨幣政策
貨幣政策是指國家通過金融系統調節貨幣的供應量和需求量，實現宏觀經濟目標所采取的控制、調節和穩定貨幣的措施的總和。
政府運用貨幣政策的目的在于通過調節貨幣供應量和利息率，以保障總供給與總需求的平衡和經濟的穩定增長。貨幣政策可分為擴張性貨幣政策和緊縮性貨幣政策。在總需求不足、失業率上升、經濟增長乏力甚至出現經濟衰退時，中央銀行應采取擴張性貨幣政策，通過放松銀根，擴大貨幣供應量，以刺激有效需求的增長。具體做法有：增加貨幣發行量、降低法定準備率、降低貼現率，在市場上公開購進政府債券等。當總需求大于總供給，經濟增長過熱，形成通貨膨脹壓力時，中央銀行采取緊縮銀根，減少貨幣供應量，以抑制總需求的膨脹勢頭。具體做法有：提高法定準備率、提高貼現率，在市場上公開拋售政府債券等。
一般說來，國家要根據經濟運行情況，綜合動用財政政策和貨幣政策實施宏觀調控，以促進經濟持續、穩定增長。
◎商業銀行與政策性銀行的區別與聯系
區別：(1)任務不同。政策性銀行著重于貫徹政府政策意圖，確保國家大型基本建設和大宗進出口貿易的順利完成，并向這些項目提供國家政策性專項貸款，支持國家進行宏觀調控，促進社會和經濟發展；商業銀行則是經營貨幣信貸業務并獲取利潤的企業法人。
(2)經營目標不同。政策性銀行不以贏利為目標，而主要從經濟發展的角度來評價和選擇項目，目的是建立健全國家宏觀調控體系；商業銀行以經營工商業存、放款為主要業務，以獲取銀行利潤為主要經營目標，貸款利息和存款利息的差額扣去費用就是銀行利潤。
(3)融資渠道不同。政策性銀行的主要資金來源是國家劃撥的資金和其他財政性資金、向金融機構發行的債券、向社會發行由財政擔保的建設債券以及經批準在國外發行的債券等，它不吸收居民儲蓄存款，也不從民間借款；而商業銀行的主要資金來源是吸收存款，并依靠吸收存款作為其發放貸款的主要來源。
聯系：政策性銀行和商業銀行是充當信用中介的金融機構，在整個國民經濟中，是資金活動的中樞神經，是經濟活動的總樞紐。政策性銀行和商業銀行可以在經濟活動中起互補作用。
◎中國銀監會的由來及機構設置
1983年9月，國務院決定中國人民銀行專門行使中央銀行職能，不再兼辦工商信貸和儲蓄業務。1995年八屆全國人大三次會議審議通過了《中華人民共和國中國人民銀行法》，至此，中國人民銀行作為中央銀行以法律形式被確定下來，依法對銀行業、證券業、保險業、信托業等金融機構進行監管。
1992年10月，中國證券監督管理委員會（簡稱證監會）成立，證券業的監管職能從人民銀行分離。1998年11月，中國保險監督管理委員會（簡稱保監會）成立，保險業的監管職能從人民銀行分離。
2003年4月，十屆人大一次會議決定成立的中國銀行業監督管理委員會掛牌，我國建立起銀監會、證監會和保監會分工明確、互相協調的金融分工監管體制。
中國銀行業監督管理委員會（簡稱：銀監會）為國務院直屬正部級事業單位。根據授權，統一監督管理銀行、金融資產管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構，維護銀行業的合法、穩健運行。根據黨中央決定，銀監會成立黨委，履行黨中央規定的職責。委員會主席：劉明康
根據其8項主要職責，銀監會內設15個職能機構：
●備課資料
◎銀行的支付結算業務
支付結算是指單位、個人在社會經濟活動中使用票據、信用卡在結算工具和匯兌，托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為。
根據《票據法》和《票據管理實施辦法》以及有關法律、法規，我國銀行的支付結算業務的基本結算工具和結算方式，概括起來是“三票一卡三方式”。
基本結算工具：
匯票，是指出票人簽發，委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。匯票的法律特征是，由第三人向持票人或者收款人支付票面規定的款項。匯票分為銀行匯票和商業匯票兩種。凡是出票人和付款人都是銀行的，屬于銀行匯票；凡是出票人是企業或個人，付款人是企業、個人或銀行的，屬于商業匯票。商業匯票又分為商業承兌匯票(由銀行以外的付款人承兌)和銀行承兌匯票(由銀行承兌)。
本票(指銀行本票)，是指銀行簽發的、承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。銀行本票可用于轉賬，注明“現金”字樣的銀行匯票可以用于支取現金。銀行本票可分為不定額本票和定額本票兩種。我國銀行本票的特點是：由銀行簽發，保證兌付，具有很高的信譽；方便靈活，用本票進行商品交易，銷貨的一方可以見票付款，用貨方可以憑票提貨，避免拖欠貨款；收款人將本票交存銀行，銀行為其入賬。這種見票即付方式更優于支票。
支票，是由出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。開立支票存款賬戶，申請人必須使用其本名，提交合法證件，應存入一定的資金，并預留其本名的簽名式樣和印鑒。支票分為轉賬支票和現金支票。我國原來的支票僅作為同城結算的手段，《票據法》規定也可以作為異地結算的工具。
結算方式：
銀行的支付結算方式是指匯兌、托收承付和委托收款。匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結算方式。分為信匯和電匯兩種，由匯款人選擇使用。委托收款是根據購銷合同由收款人發貨后委托銀行向異地付款人收取款項，由付款人向銀行承認付款的結算方式。辦理托收承付結算的款項，必須是商品交易，以及因商品交易而產生的勞務供應的款項。委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結算方式。委托收款在同城、異地均可使用。
◎話說電子貨幣
貨幣的發展大體上經歷了金屬貨幣——紙幣——信用貨幣等階段之后，通過信用卡的過渡，又迎來了電子貨幣時代。電子貨幣是用電子計算機系統儲存和處理的存款，包括信用卡、自動柜員機、電子轉賬終端等組成的銀行交易工具和業務。現將其特點及發展情況介紹如下：
一、無可比擬的優越性
隨著網上交易的蓬勃發展，網上支付手段便應運而生，快捷高效、安全可靠的電子貨幣(也稱數字貨幣)將成為未來網上交易的重要支付手段。電子貨幣與傳統的現金等支付手段相比，具有以下優勢：
1.快捷高效。從本質上講，電子貨幣就是儲存在計算機內的一串隨機數字所代表的特定價值或某種權利。當客戶進行支付時，將自己計算機中儲存的這種特定的數字信息通過網絡傳送給對方，也就是說，支付的錢以消費者的終端直接撥到商家的終端，無需郵寄支票，更無需動用鐵路、飛機運送大量現金，整個過程所需的時間只是信息在網絡上的傳播時間，而網上傳播無疑比鐵路、飛機快得多，既用不著支付手續費，又減少了中間環節，從而實現快捷高效的目的。
2.保證支付的匿名性。有人把電子貨幣稱為“E—cash”，是因為電子貨幣能夠像現金一樣，基本能實現匿名流通。而目前其他電子支付手段(如信用卡)，基本上都需收集有關使用者的個人信息，這樣商家能夠了解顧客的個人秘密信息，而個人只能寄希望于道德的商家不散布和濫用其所掌握的個人信息。而使用作為虛擬現金的電子貨幣，就可以使支付過程匿名，從而使使用者的個人信息不被泄露，就像現實的生活中去商場買東西一樣，顧客和商家互不相識，雖然商家拿了顧客的錢，顧客拿了商家的商品，但雙方都不知道對方的底細，商家也無法了解顧客的個人信息。當然，不少人也擔心電子貨幣的匿名性將為不法犯罪分子的“洗錢”大開方便之門，可以使不法分子在轉瞬間把錢送越國界、到處轉移。其實，這可以通過技術手段加以控制，比如限定消費者在一次所能支付的電子貨幣的最高金額，以防止巨額錢款的轉移。
3.安全可靠。電子貨幣的安全系數遠比其他支付手段要高。電子貨幣系統中可以采用先進的密碼技術，生物統計識別裝置、智能卡技術等，它所采用的安全措施遠比目前使用的磁卡、信用卡、個人密碼賬戶等更為復雜，并且進行多層加密，比使用紙幣和硬幣安全得多。偽造電子貨幣遠比偽造紙幣，偽造簽名難得多。實際現金容易被盜取、轉移、窩藏和花掉，但如果電子貨幣被盜，盜竊分子總得把它存在某個地方，一旦電子貨幣被轉移到另一個賬戶中，就可以根據電子貨幣系統中的資金流動記錄查出其賬號，從而一舉抓獲。
4.成本較低。傳統的實際現金形式，包括紙幣和硬幣，具有實際現金物理上的弱點，既不安全，又不衛生，而且還笨重，成本又高。實際現金有被搶劫的危險，必須存放在銀行的金庫里，由保管(衛)人員看守。實際現金越多，所承擔的風險越大，在安全保衛方面的投資就越多，成本也越高。另外，實際現金的制造成本和運輸費用也相當高，如在美國，每年搬運有形貨幣的費用高達60億美元。再加上隨著仿真和復印技術的發展，偽造貨幣變得越來越容易，為了防偽又不得不提高紙幣的制造成本。于是制造現金的成本愈來愈高了。電子貨幣不需要金屬和紙張的制造成本，也不需要鑄幣和印刷的先進技術，更不需要高額的運輸費用和保安費用，甚至省去了銀行之間貨幣結算的花銷，無疑是很理想的“成本低廉”的支付手段。
二、正從空想走向現實
電子貨幣到底是如何運作的呢 美、日、英等一些發達國家早已開始了這方面的試驗，其中美國digiCash電子貨幣，達到交易的目的。通過該系統，消費者首先要將實際貨幣用信用卡或支票轉換成digiCash公司的數字貨幣并存入digiCash銀行。商家也需要與digiCash建立合作關系，在digiCash銀行內開設自己的賬戶。當消費者在網上購物時，就可以使用digiCash提供的密碼通過電子函件方式從digiCash銀行取錢。經銀行核實取款人身份后，在數字貨幣上加上銀行的電子簽名，然后傳送給消費者。消費者把從銀行拿到的數字貨幣付給商家，商家再從digiCash銀行將這些數字貨幣兌換成實際貨幣。可以看到，digiCash實際上創造了一種虛擬的流通現金形式，人們在網上使用digiCash電子貨幣就像在現實交易中使用鈔票一樣方便，因此digiCash電子貨幣系統具有很大的吸引力。目前它擁有500萬個客戶和25個網上廠商，大英百科全書、美國麻省理工學院都采用了這種付款方式。
三、傳統銀行將面臨挑戰
隨著各種電子貨幣相關試驗的展開、完善和推行，電子貨幣將作為在線付款系統的核心，其在電子商務中處于關鍵的地位，進而會影響到社會的各個方面，特別是對于中央銀行及商業銀行的傳統角色帶來很大的沖擊。
對中央銀行而言，其職能主要是實施貨幣政策和金融監管。發行紙幣是中央銀行的職權，也是中央銀行的收入來源之一，而電子貨幣是一種可以由私人發行的“貨幣”，其主要功能是代替紙幣的流通。可見，電子貨幣的發行和流通必然會影響到中央銀行的貨幣發行量及貨幣的流通量，從而對貨幣政策的實施產生影響；另一方面，由于電子貨幣發行和流通，必然帶來諸如電子貨幣發行資格、電子貨幣犯罪(洗錢)、電子貨幣跨國銀行結算等技術和法律問題，對中央銀行的監管也提出了新課題。與此同時，我們必須看到，中央銀行不是“萬靈藥”。目前許多電子貨幣的發行公司都是非金融機構，這是中央銀行權力觸及不到的領域，因此，規范電子貨幣的發行和流通，需要整個社會相關體系的建立以及國家相關法律的及時出臺。
對于商業銀行而言，金融電子化的發展和金融規則解除的趨勢正使它們面臨著現代化的挑戰。而電子貨幣的出現將進一步削弱消費者與傳統銀行的聯系以及對銀行的需要。傳統的“交易中介”式的銀行前途堪虞，而提供“直接式”服務的網上銀行則生機盎然。
◎怎樣看待我國銀行利率多次下調
經國務院批準，中國人民銀行決定從2002年2月21日起，再次降低金融機構人民幣存貸款利率，這是自1996年以來第8次下調金融機構人民幣存貸款利率。
利率多次下調，對我國社會經濟的發展和居民個人生活的影響，大體上表現為以下幾個方面：
第一，降息有利于國有企業改革，推動經濟體制改革的深化和社會經濟的發展。據初步統計，這6次降息，使企業減少了2630億元的利息支出。同時，降息后，銀行提高了貸款意識，對那些資不抵債、經營不善、專靠銀行貸款過日子的企業，減少或不予貸款，而著重貸款給經濟效益好的企業。這樣可以促進企業的兼并、聯合、資產重組，推動國有企業改革的深化。
第二，降息有利于提高銀行的經濟效益，有利于金融市場的發展。由于中央銀行對金融機構貸款利率下調幅度大于商業銀行在中央銀行存款利率的下降幅度。使商業銀行減少利息支出；降息便于商業銀行資金結構的調整，使其來源多樣化，有利于防范和化解金融風險；降息還有利于銀行減少呆賬、壞賬及逾期貸款的發生。
第三，降息影響個人投資方向，引導個人金融投資多元化。利率的降低使人們更多尋求“錢能生錢”的新途徑，如買股票、債券、保險，辦實業等。
第四，由于降息后，實際利率仍較高，同時，由于活期儲蓄的利息并未調整，這就保護了存款人的利益，并在一定程度上刺激了居民消費水平的提高，引導居民儲蓄存款向合理性、科學性的消費發展，從而有利于擴大消費需求，推動經濟增長目標的實現。
第五，降息后，逐步建立與國際金融市場相適應的存款利率，保持人民幣匯率的穩定。
總之，及時、適度的利率下調，對國家、對個人都有好處。我們要從整體上、長遠的角度去認識這一問題。
（《中學生時事政治報》）
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第一節 我國的銀行
第一框 銀行的產生
●教學目標
知識方面：識記金融、金融機構的基本含義；了解銀行的產生過程進而識記銀行的基本含義。
能力方面：通過本框題的教學，著重培養學生綜合概括能力。
覺悟方面：培養學生國家觀念，為經濟建設服務的觀念。
●教學重點
銀行的含義。
●教學難點
銀行的產生。
●教學方法
講授法與學生自讀相結合。要求學生認真預習課文，針對重點問題——銀行的含義，采用歸納法由具體到抽象，分析銀行產生過程的三個階段，引出銀行的主要標志和特征，從而自然地概括出銀行的含義。對于“銀行的產生過程”讓學生以小品的形式展示，使學生便于理解。
●教具準備
多媒體
●課時安排
一課時
●教學過程
［導入新課］
向學生提出一個問題：“假如你有一千元錢，該如何去使用呢 ”學生會有不同的回答。
［生甲］我想用自己攢的錢買學習資料。
［生乙］我想用自己的錢資助班里經濟困難的同學。
［生丙］我用一部分錢買資料，一部分用來買名牌運動衣，還要更換我的足球……
［生丁］我要充分利用手頭的錢，一部分用來買彩票，一部分用來購買保險，一部分存入銀行……
［師］可見隨著社會主義市場經濟的發展，我們每個人的觀念在不斷變化，花錢的方式越來越多，甚至有的同學要搞投資，那么我們該如何支配手中的錢呢 要想解決好這個問題，我們不能不了解一些金融知識。對于跨入二十一世紀的現代公民，沒有金融意識，缺乏金融知識，是不可想象的。從今天開始，我們就來學習第六課銀行和儲蓄者。從課題看講兩大問題。我們首先來學習第一節我國的銀行。(屏幕顯示)
多媒體屏幕放映某工商銀行營業廳的情形：
著裝統一，胸前佩證的工作人員有的在操作電腦；有的在幫助顧客填單；有的回答顧客的問題；整個大廳人來人往。
放映解說詞：
在縣城，一般都可見到中國人民銀行、中國銀行、中國工商銀行和中國農業銀行，在大中城市，還有交通銀行、中國建設銀行、城市合作銀行、中國國家開發銀行、中國農業發展銀行、中國進出口銀行等。盡管這些銀行的名稱各異，職能不同，但都有一個共同點，那就是它們都是“銀行”，在市場經濟中的位置十分顯赫，以至大到國家的預算，小到公民的個人生活，方方面面的工作，形形色色的人物，各行各業的事情，都離不開它。
那么到底什么是銀行 它有哪些業務和作用 這就需要從銀行的產生談起。
［新課教學］
一、銀行的產生(多媒體顯示板書)
由于銀行是一種金融機構，這里有必要先了解金融和金融業。
(這部分內容先讓學生自讀)
1.金融和金融業(多媒體顯示)
在市場經濟中，一部分生產者和經營者積累了大量的貨幣資金；而另一部分生產者和經營者由于經營不善，或急于更新設備，或是白手起家而急需大量資金。一方面是大量閑置資金，另一方面是資金不足。這樣資金短缺者需向資金多余者借款，這就是資金的融通。貨幣資金的融通就是金融。資金融通的中介機構就是金融機構。隨著市場經濟的發展，金融機構的種類和規模也日益發展。在金融業中，專門從事貨幣的發行和回籠，貨幣收支的組織和管理，使貨幣在不同所有者之間借入和貸出的主要機構——銀行。
2.銀行是主要的金融機構(多媒體顯示)
銀行一詞，源于意大利Banca。其原意是長凳、椅子，是最早的市場上貨幣兌換商的營業用具。英語轉化為Bank。意為存錢的柜子。在我國，之所以有“銀行”之稱，則與我國經濟發展的歷史相關。在我國歷史上，白銀一直是主要的貨幣材料之一。“銀”往往代表的就是貨幣，而“行”則是對大商業機構的稱謂。把辦理與銀錢有關的大金融機構稱為銀行，最早見于太平天國洪仁軒所著的《資政新篇》。那么，銀行是如何產生的呢
3.銀行是商品貨幣經濟發展到一定階段的產物(多媒體顯示)
先讓學生閱讀教材，劃出關鍵詞：
貨幣兌換業和兌換商——貨幣經營業——兼營放貸業務
小品表演：
學生A：我是從A國來的商人，來到你們B地，請你看看我的錢是不是真貨，是否足值，然后兌換成B地的錢(鑄幣)。學生B從學生A中接過“錢”瞇縫著眼仔細察看，又在手里掂掂分量，說：“不錯。”隨后放在一邊，然后又從另一邊拿出了一些“錢”，遞給A，并說請老兄驗收。學生A接過說：“好，謝謝。”并給付B一定的報酬，說：“這是老兄的辛苦費。”
學生A走了，學生B(獨白)：今天生意不錯，我和他們不一樣，不用投資，不用長途跋涉，不用擔風險，不過也得小心。我們干貨幣兌換業的商人也會上當，收到假錢。
學生C氣喘吁吁上：我們這些做買賣的，真辛苦，你看我手里大包、小包都是錢，攜帶麻煩，在途中又擔心被劫。這時B上，對C說：“老兄來了。”C說：“總算來到老兄處了。”B說：“咱們是熟人了，以后你就把錢放在我這兒，你需要取貨，我替你收付貸款，他們欠你的錢，就要他們交給我替你保管，怎么樣 學生C說：“那太好了。”B說：“我可不白服務喲。”C說：“那自然，我會讓你提成的。”學生C退下。學生B(獨白)：我以前主要是搞貨幣兌換，現在還負責保管、收付，說白了，我和其他商人不同，他們是經營貨物，我則是經營貨幣，用錢賺錢。
(旁白)：隨著商品貨幣經濟得到進一步發展，又出現了新的情勢。
學生B：我進行貨幣經營范圍擴大了，我手頭聚積的錢越來越多了，放著也是白放，不如讓它增值，賺取更多的利潤。
學生D(上)：真不湊巧，我這次錢不夠用了，真是急死人了。(扭頭看見B說)：“老兄，借我點錢吧。”
學生B：好。這里不缺的就是錢，你若需要，我定會提供方便。不過……
學生D會意：行，我不會白借，到時連本帶利還你。
D下。B(獨白)：我聽說E手里攢了不少錢，我何不把他的錢收過來為我所用呢 怎么讓他出手呢 對，給他點小利。這樣把他的錢放出去給其他缺錢的商人從而獲得利息。當然這個利息要高于我給E的利息。
［師］小品表演得很好。由貨幣經營業的發展中派生出貨幣借貸業務，從而使原來的貨幣經營業轉變成為銀行，原來的貨幣經營者也就成為銀行家。可見，銀行的產生不是從來就有的，銀行是商品貨幣經濟發展到一定階段的產物。那么，大家從小品表演中可看出銀行的產生大體上經歷了幾個階段
學生回答，教師歸納：
銀行是商品貨幣經濟發展到一定階段的產物。它的產生大體上分為三個階段：
多媒體顯示：
第一階段：出現了貨幣兌換業和兌換商；
第二階段：增加了貨幣保管和收付業務即由貨幣兌換業演變成貨幣經營業；
第三階段：兼營貨幣保管、收付、結算、放貸等業務，這時貨幣兌換業便發展為銀行業。
想一想：(多媒體顯示)
從業務上看，銀行出現的主要標志是什么
［生答］經營存款、放款、匯兌業務。
［師］從這里，我們可以看出銀行的業務，一方面，它以吸收存款的方式，把社會上閑置的貨幣資金和小額貨幣節余集中起來，然后以貸款的形式借給需要補充貨幣的人去使用。在這里，銀行充當貸款人和借款人的中介。另一方面，銀行為商品生產者和商人辦理貨幣的收付、結算等業務，它又充當支付中介。總之，銀行起信用中介作用。
那什么是信用 什么是信貸
先指導學生閱讀教材，然后講解：
信用：在經濟上是指商品買賣中的延期付款、賒銷或預付款以及貨幣的借貸行業叫做信用。信用是貨幣或商品的暫時轉讓，借貸雙方約定期限，按期歸還，支付利息。
信貸：資本主義銀行和社會主義銀行都存在貨幣的借貸關系，稱之為信貸。
至此，同學們該對銀行有一個輪廓性的理解了吧，現在大家用2分鐘時間閱讀教材并歸納銀行的基本含義。
4.銀行的基本含義
［師］誰來歸納一下銀行的基本含義
［生甲］銀行是金融機構。
［師］金融機構只有銀行嗎
［生乙］銀行是一種特別的金融機構，它是專門經營貨幣信貸業務的。
［師］銀行能否隨便成立呢
［生］建立銀行必須依照法律規定。
［師］(歸納)：銀行是依法成立的經營貨幣信貸業務的金融機構。
［課堂總結］
本節課，我們通過對銀行產生過程的分析，認識到銀行是商品貨幣經濟發展到一定階段的產物。銀行出現的主要標志是經營存款、放款、匯兌業務。在此基礎上掌握銀行的基本含義。
●作業
(課外作業，印發給學生，選擇題可用于當堂鞏固知識)
一、單項選擇題
1.下列關于銀行的說法，正確的是
①銀行是隨著生產力的發展和人類社會的出現而出現的 ②銀行是商品貨幣經濟發展到一定階段的產物 ③銀行是依法成立的經營貨幣信貸業務的金融機構 ④銀行是宏觀調控的重要工具
A.①②③ B.①②④ C.①③④ D.②③④
2.隨著個人住房、汽車、助學、耐用消費品貸款等消費信貸項目的開辦，越來越多的個人與銀行建立了信貸關系。這說明
A.信用是商品的暫時轉讓
B.信用是貨幣的暫時轉讓
C.貨幣已成為消費的中介
D.銀行充當了信用的中介
3.市場經濟需要資金融通，于是出現了從事資金融通的金融業。下列各項，都與金融業有關，其中，表述正確的是
A.從事資金融通的機構就是銀行 B.銀行是金融業的具體稱謂
C.銀行是金融業的主要機構 D.銀行和金融業的業務范圍不同
4.從業務上看，銀行出現的主要標志是
A.商品貨幣經濟發展到一定階段時
B.貨幣兌換業出現時
C.貨幣兌換業發展到兼營貨幣保管、收付、結算、放款等業務時
D.經營貨幣信貸業務的金融機構成為政府的組成部分時
二、非選擇題
5.辨析：銀行就是金融機構，金融機構就是銀行。
參考答案：1.D 2.D 3.C 4.C
5.(1)在市場經濟中，資金短缺者需要向資金多余者借款，因而需要資金的融通。從事資金融通的中介機構，稱為金融機構。
(2)在現代市場經濟中，銀行是依法成立的經營貨幣信貸業務的金融機構。
(3)在我國，從事金融活動的主要機構有兩大類，即銀行金融機構和非銀行金融機構。在金融業中，銀行是最主要的機構。
題中的觀點，把銀行和金融機構混為一談是不正確的。
●板書設計
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第二框 銀行的分類及其職能
●教學目標
知識方面：通過教學使學生能識記我國銀行的分類及各類銀行的主要職能；理解掌握中央銀行的性質和主要職能，明確各商業銀行的性質和主要職能，設立政策性銀行的必要性。
能力方面：通過教學培養學生歸納、比較能力。
覺悟方面：提高對加強、完善銀行管理體制的認識。
●教學重點
中央銀行的性質和職能。
●教學難點
中央銀行的性質、政策性銀行的性質及其特殊性、商業銀行的企業性質。
●教學方法
采用課前預習，根據預習內容設置問題，收集材料，充分發揮學生的主體作用，通過比較，掌握各類銀行的性質和職能。
●教具準備
多媒體
●課時安排
一課時
●教學過程
［導入新課］
［師］上一節課，我們講了一個什么問題
［生］銀行的產生。
［師］能否適當具體些
［生］先講銀行的產生過程，在此基礎上掌握銀行的含義。
［師］什么是銀行呢
［生］銀行是依法成立的經營貨幣信貸業務的金融機構。
［師］當你走到城市的大街上，會看到許多高樓大廈，有許多就是銀行，有的銀行樓特別顯眼，有氣派。那你看到的銀行是不是一種 若有多種，能否列舉你所知道的銀行類型
［生］有工商銀行、建設銀行、農業銀行等。
［師］銀行的類型多種多樣，不同的銀行有不同的工作，且與生活在市場經濟中的每個人息息相關。因此，了解銀行的分類及其職能是十分必要的。今天我們就來學習這方面的內容。通過學習，你會了解到更多的、剛才大家沒有列舉到的銀行，明白其中的許多奧秘。
［新課教學］
二、銀行的分類及其職能(多媒體顯示板書)
1.我國銀行的分類(板書)
(學生看書，隨即作出回答)：按照銀行的性質和職能劃分，我國現階段的銀行分為中央銀行、商業銀行、政策性銀行三類。
［師］各類銀行又包括些什么銀行呢？請同學們快速瀏覽課文，然后回答（多媒體顯示）
［師］各類銀行其性質和職能有什么不同呢？首先看——
2.中央銀行的性質和職能(板書)
［師］我國的中央銀行是中國人民銀行。中國人民銀行在國務院領導下，是制定和實施貨幣政策的國家機關，是我國政府的組成部分。如何理解呢 請看屏幕。（多媒體顯示）
中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。
中國人民銀行是在國務院領導下，制定和實施貨幣政策，對金融業實施監督管理。
（《中華人民共和國中國人民銀行法》）
［師］這是1995年頒布的《中華人民共和國中國人民銀行法》的法律規定。這說明了什么
［生甲］這個規定明確了中國人民銀行的職能。
［生乙］此規定指出了中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行。
［生丙］……
［師］(歸納)：此兩條明確規定了中國人民銀行兼有“國家機關”和“銀行”的雙重性質。一方面，作為國家機關，中國人民銀行是國務院直屬部委之一，是我國國家機器的一個重要組成部分。然而，中國人民銀行又不同于一般的政府機關：一是它要辦理以政府、商業銀行及其他金融機構為對象的銀行業務，有經營收入，有利潤，因而要實施經濟核算，這是其他政府部門所不具有的特性。二是它在管理上主要運用經濟手段進行間接調控，是一種經濟性質的管理，和其他行政部門有區別。另一方面，作為銀行，中國人民銀行也要經營銀行業務。但它與一般的商業銀行、政策性銀行不同，它是發行銀行、銀行的銀行、政府的銀行。它雖有銀行業務，有收入，有利潤，卻不以贏利為目的，不與商業銀行和其他金融機構爭利；它不經營一般銀行業務(銀行業務后面要專門談)，而是以政府及金融機構為業務對象，它處于超脫的地位，以“最后貸款者”和“信用管理者”的身份，控制和調節全國的貨幣流通與信用活動。
中國人民銀行的雙重調節，決定了它的雙重職能：作為中央銀行的職能和作為政府機關的職能。
［師］現在同學們看課本，說一說課文上是從哪幾個方面談中央銀行的職能的 如何理解中國人民銀行是銀行的“銀行”、發行的銀行、政府的銀行
(給學生一定的看書時間，然后讓學生回答)
［生］中國人民銀行的主要職能有三個：
第一：依法制定和實施貨幣政策，是國家宏觀調控的主要工具。
第二：發行人民幣，管理人民幣流通。
第三：經理國庫。
［師］好。大家應把這三點記住，但是如何理解呢 銀行的“銀行”是什么意思
［多媒體顯示］
(1)依法制定和實施貨幣政策，是國家宏觀調控的重要工具(顯示板書)
這是中國人民銀行作為政府機關所擔負的職能，依照1995年頒布的《銀行法》，中國人民銀行依法對銀行業、證券業、保險業、信托業等金融機構進行監督管理。但實際上，早在1992年10月，成立中國證券監督管理委員會（簡稱證監會），使證券業的監管職能從人民銀行分離出來。后來，1998年11月，中國保險監督管理委員會（簡稱保監會）成立，保險業的監管職能也從人民銀行分離出來。2003年4月，十屆人大一次會議決定成立的中國銀行業監督管理委員會又正式掛牌。至此，我國實際上對金融業的監管體制成了銀監會、證監會和保監會分工明確、互相協調的金融分工監管體制。也就是說，中國人民銀行對金融業的監管職能有所減弱，監管范圍有所減小，但更有利于提高效率，對該管的管嚴管好。
［師］(出示不同面額的人民幣)我們使用的人民幣是從哪里來的 我們可印制嗎
［生］人民幣只能由國家發行。
［師］對。大家再看一下人民幣上有些什么字樣
［生］中國人民銀行。
［師］這是正面。背面的篆體印章是什么
［生］行長章。
［師］這些說明了什么
［生］人民幣是中國人民銀行發行的。
［師］好。具體地講是國家授權中國人民銀行統一發行貨幣。中國人民銀行總行是發行人民幣的唯一金融機構，享有貨幣發行的壟斷權，是“發行的銀行”，其他任何部門、單位和個人，均無權發行人民幣。我們要嚴厲打擊制售假鈔的不法行為，禁止假幣流通。
［師］中國人民銀行能不能任意發行人民幣呢
［生］不能，發行太多會導致通貨膨脹。
［師］好。我國貨幣發行有一定的程序：首先由中國人民銀行總行根據國民經濟發展情況，提出貨幣發行計劃，經國務院批準，再按照國務院核定的發行額，組織年度的貨幣發行工作。可見，中國人民銀行要根據國民經濟發展的需要而發行人民幣，從而調節貨幣流通，保持貨幣的穩定。
另外，中國人大年初一有發壓歲錢的習慣，你知道，嶄新的壓歲錢是從哪兒來的？
［生］從銀行換的。
［師］是從中國人民銀行換的嗎？
［生］好像是從商業銀行就能換到。
［師］是的，但所有的嶄新的人民幣都來自于中國人民銀行，所有的舊幣、殘幣也都要回收到中國人民銀行。這就是說中國人民銀行還負責貨幣的投放和回籠，這樣來掌握和管理人民幣的流通。
以上說的是中國人民銀行的第二個主要職能。
(2)發行人民幣，管理人民幣流通(顯示板書)
中國人民銀行不僅是“發行的銀行”，還是“政府的銀行”。作為政府的銀行，它經理國庫，是政府的總會計和總出納。
國庫，是經管國家財政收支的機關，也稱為金庫。國家的全部財政收入都要納入國庫，國家的全部財政支出都要從國庫撥付。我國的國庫依法由中國人民銀行經理。因而，中國人民銀行還有這樣一個職能。——
(3)經理國庫(多媒體顯示板書)
此外，作為政府的銀行還有如下職能：代理國家持有、管理、經營外匯儲備、黃金儲備；直接對政府貸款，以解決財政臨時性的資金周轉困難和彌補財政赤字；代表政府從事有關的國際金融活動。
中國人民銀行是“銀行的銀行”，是說它是最后的貸款人，商業銀行資金不足了，中國人民銀行可向商業銀行發放貸款，從而支持、組織和管理各類金融機構的業務經營。但它不具體辦理對工商企業的信用業務。只與銀行或其他金融機構發生業務往來。
3.商業銀行的性質和職能(板書)
在我國銀行體系中商業銀行是主體，與我們生活聯系最為密切的是商業銀行。那么，什么是商業銀行呢
(1)商業銀行的含義(板書)
商業銀行是以經營工商業存、放款為主要業務，并以銀行利潤為主要經營目標的企業法人。(多媒體顯示)
［師］從這個定義可看出商業銀行是什么性質的銀行
［生］企業。
想一想：(多媒體顯示)
作為市場主體，中央銀行與商業銀行最主要的區別是什么
［生甲］中央銀行是金融體系的領導力量，而商業銀行是普通的金融機構。
［生乙］中央銀行是“銀行的銀行”；而商業銀行是“商業的銀行”。
［師］商業銀行最初吸收的主要是活期存款，利用這種資金只適應經營短期的商業放款業務，故稱為商業銀行。我們不能望文生義，說商業銀行就是“商業的銀行”不妥。再者，請大家注意，這里讓大家思考的是中央銀行與商業銀行間的最主要的區別是什么
［生丙］兩者性質不同。中央銀行是國家機關，是政府的組成部分；而商業銀行是企業。
［師］很好。它們的最主要區別就在這兒。只不過中央銀行是特殊的國家機關(前面已講過)；而商業銀行也是特殊的企業。既然是企業，追求什么目標
［生］企業以贏利為目標。
［師］商業銀行則是以銀行利潤為主要經營目標的。那么這個利潤從哪兒來呢
［生］……
［師］根據生活經驗，我們知道，銀行一方面要吸收存款，另一方面要發放貸款。儲蓄者存錢要獲得利息，貸款人也要付給銀行利息。存款利息與貸款利息相比，如何呢
［生］貸款利息總是高于存款利息。
［師］這樣，貸款利息和存款利息之間就有一個差額，再扣除銀行的內部開支，剩下的就是銀行利潤。
我們平時接觸的銀行大都是商業銀行，這些銀行有工商銀行、建設銀行等。下面我們就來一一認識。
(2)商業銀行的分類及其職能(板書)
多媒體顯示：
⑤交通銀行：
1908年始創辦，股份制獨一家，專業分工的限制被打破，人民幣、外幣各項金融業務這里來。(綜合性業務)
隨著改革的深化，我國的各家商業銀行的職能和業務范圍將互相滲透，向著綜合化、多樣化發展。
我國大型基本建設和大宗進出口貿易理應積極進行，那就需要另一類特殊銀行——政策性銀行。
4.政策性銀行(板書)
(1)含義和性質(板書)
［師］政策性銀行是為確保國家大型基本建設和大宗進出口貿易的順利完成而設立，并向這些項目提供國家政策性專項貸款的專業銀行。其目的是建立健全國家宏觀調控體系。
政策性銀行由政府組建，業務上由政府的相應部門領導；它不接受存款，也不從民間借款；專業性強，與政府的產業政策密切配合，是只貸不存的銀行。
［生］政策性銀行只貸不存，那它的資金來源于何處呢
［師］大家可試著回答這個問題。
［生］政策性銀行，既然由國家組建，其目的是建立健全國家宏觀調控體系，它對需要國家支持的某一行業或某一項目進行投資。那么，政策性銀行的資金應來源于國家財政。
［師］政策性銀行是專門從事國家政策性貸款業務的銀行。它對需要國家支持的某一行業或某一項目進行投資，不同于財政撥款，它是運用信貸手段投資，是貸款。那么，只貸不存，資金源于何處呢 它主要是通過自有資金或發行債券、國際金融機構貸款等負債形式籌得，它不與商業銀行競爭，但它自主經營，自擔風險，也必須堅持保本微利原則。
［生］原來是這樣，那么我國目前有哪些政策性銀行呢
(2)分類及其職能(板書)
［師］到目前為止，我國政策性銀行有三類：(多媒體顯示如下)
［課堂總結］
在現代社會，銀行在整個國民經濟中的地位十分重要。但在三類銀行中，中國人民銀行是中央銀行，居于主導地位，是負責制定和執行國家的貨幣政策、實行金融管理和監督、控制貨幣流通的金融中心機構；而商業銀行是銀行的主體，與人民生活聯系密切；政策性銀行也是社會主義現代化建設不可缺少的銀行，為建立和完善社會主義金融秩序起著重要作用。
我們要認真學習有關銀行的知識，以適應時代的需要。
讓我們一塊來看一下我國的金融機構網絡圖。
［多媒體顯示］
●作業
一、選擇題
1.經國務院批準，中國人民銀行決定放開外幣貸款利率，大額外幣存款利率由金融機構與客戶協商決定。這說明中國人民銀行
A.是國家權力機關 B.為居民儲蓄與企業經營提供服務
C.是我國金融體系的主體 D.具有依法制定和實施貨幣政策的職能
中國人民銀行宣布，從2002年2月21日起，再次降低金融機構人民幣存貸款利率。此舉旨在克服世界經濟增長持續放緩對我國經濟發展帶來的不利影響，保持國民經濟持續、快速、健康發展。據此回答2~4題：
2.中國人民銀行宣布降低金融機構存貸款利率表明，中國人民銀行
A.具有管理人民幣流通的職能
B.是我國金融體系的領導力量
C.在行使依法規范金融市場秩序的職能
D.是以銀行利潤為經營目標的企業法人
3.通過降息保持國民經濟持續、快速、健康發展，這表明
A.利率的高低決定著國民經濟的發展速度
B.降息是國家實行積極財政政策的重要手段
C.利率是國家實行宏觀調控的重要工具
D.降息可以增加財政收入，增加國家的宏觀調控能力
4.連續降息這一舉措最直接的積極影響是
A.增加銀行利潤，防范金融風險 B.促進供求平衡，阻止物價上漲
C.鼓勵投資，刺激消費，擴大內需 D.使儲戶利益受損，大量減少儲蓄額
2002年，我國四大國有商業銀行按照強化管理、防范風險、降低不良、提高效益的要求，基本實現了不良貸款余額和不良貸款率的雙下降。據此完成5~6題：
5.材料中的商業銀行
A.以經營工商業存放款為主要業務 B.向商業部門提供國家政策性專項貸款
C.是金融業的主要機構 D.是銀行的銀行
6.商業銀行之所以重視解決不良貸款問題，是因為
A.貸款愈少，安全系數愈高，商業銀行的效益就愈好
B.發放貸款是商業銀行的基本業務
C.貸款利息和存款利息的差額扣去費用就是銀行利潤
D.獲得銀行利潤是商業銀行的主要經營目標
某銀行某年共向企業貸款5000萬元人民幣，平均年利率是13%，在這一年中，共吸收存款4000萬元，平均年利率9%。這一年中，銀行共支付職員工資、獎金40萬元，其他開支130萬元。據此回答7~8題：
7.根據上述材料可以斷定該銀行屬于
A.中國人民銀行 B.中國工商銀行
C.政策性銀行 D.商業銀行
8.這一年中銀行利潤是
A.360萬元 B.120萬元
C.170萬元 D.80萬元
二、非選擇題
9.《金融時報》報道，中國人民銀行要求對各商業銀行切實加強對貸款的管理，主動維護金融債權，核實、完備抵押、擔保手續。要主動催收到期貸款，對惡意逃廢債務者依法起訴。
（1）商業銀行為什么要切實加強對貸款的管理？
（2）“對惡意逃廢債務者要依法起訴”體現了經濟學的什么道理？
（3）如何認識中國人民銀行的上述做法？
參考答案：1.D 2.B 3.C 4.C 5.A 6.D 7.D 8.B
9.（1）商業銀行是以經營工商業存、放款為主要業務，并以銀行利潤為主要經營目標的企業法人。企業是以贏利為目的的，企業經濟效益是企業一切經濟活動的出發點，商業銀行只有切實加強對貸款的管理，才能預期收回貸款，避免貸款不能如期收回及惡意逃廢債務現象的發生，從而使商業銀行能獲得較好的經濟效益，得以良性發展。
（2）“對惡意逃廢債務者要依法起訴”體現了市場經濟的法制性特征。市場經濟條件下生產者和經營者的活動必須依據市場經濟的有關法律、法規進行。惡意逃廢債務的行為，違背了市場經濟的法制性，必須依法進行制裁。
（3）中國人民銀行是管理全國金融事業的國家機關，對金融業實施監督管理是中國人民銀行的重要職能之一。中國人民銀行的做法是依法對金融機構及其業務實施管理，規范金融市場秩序的具體體現，有利于商業銀行及金融市場秩序的良好運行。
●板書設計
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