資源簡介

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儲蓄
●考點突破
1．正確理解儲蓄的含義
(1)廣義的儲蓄
從廣義上講，儲蓄是指人們儲存、儲藏財物的意思。它包括存款儲蓄、購買債券、商業保險及手持現金等。
(2)狹義的儲蓄
狹義的儲蓄就是指居民在銀行、信用社和其他金融機構的儲蓄存款，即“存款儲蓄”。它是目前使用最廣的一種儲蓄。日常生活中所講的儲蓄一般是指狹義的儲蓄。
我國公民的存款儲蓄，是指公民個人將合法擁有的、暫時不用的貨幣存入銀行或信用合作社等信用機構，當存款到期或客戶隨時兌付時，由信用機構保證支付利息和歸還本金的一種信用行為。
理解存款儲蓄可從以下兩個方面：
第一，公民的存款儲蓄應是公民合法擁有的，這是公民發生信用行為的先決條件。如果不是合法擁有的款項，不受國家法律的保護。
第二，公民存款儲蓄的直接動機和目的是為了獲得利息收入，這是由信用機構保證到期支付的。如果公民為了獲取高額利息而存入進行非法集資的金融機構中的存款，不受法律的保護。
(3)存款儲蓄與保存現金的比較
第一，儲蓄可以獲得利息收入，而保存現金沒有任何收入。
第二，儲蓄可把零散資金集中起來，投入社會主義現代化建設，有利于國家。保存現金不便支援社會主義現代化建設。
第三，儲蓄可以調節市場貨幣流通。保存現金則不能。
第四，儲蓄有利于培養科學合理的生活習慣，建立文明健康的生活方式。保存現金不一定能養成良好的生活習慣。
第五，儲蓄較保險?，F金容易丟失，不易保存，但使用起來方便。
2．我國對公民存款儲蓄實行的政策和原則：
(1)對公民存款儲蓄的政策——我國實行保護個人儲蓄存款的基本政策。
所謂“保護”就是指個人在銀行和其他金融機構里的儲蓄存款受到國家法律的保護。《憲法》第十三條規定“公民的合法的私有財產不受侵犯”。
(2)我國對公民存款儲蓄實行“存款自愿、取款自由、存款有息，為儲戶保密”的原則。
第一，“存款自愿”：就是指儲戶存款與否、存款多少、何種儲蓄、存期長短、存時選擇、存在何處等，都由本人按照銀行儲蓄的有關規定自由決定和選擇，任何單位和個人不得以任何方式強迫命令。這是以國家保護公民個人的收入和生活資料的所有權為基礎的。儲蓄存款屬于個人的私有財產，存款人有自由支配的權利。
第二，“取款自由”，是指儲戶在存款后，什么時候取款，取多少錢，干什么用，儲戶有按照規定自由支取的權利，銀行必須照章支付，不得刁難和盤問。這是國家保護公民對儲蓄存款的處置權，也是國家尊重公民的消費自主權的體現。
第三，“存款有息”，是指儲戶的儲蓄存款都應該按照國家統一規定的利率付給利息。實行存款有息，使儲戶在節約儲蓄支援國家建設的同時，個人也有一定的利息收入。這是市場經濟規律的客觀要求，也是激勵公民踴躍儲蓄的動力。這一原則兼顧了國家和個人的利益。
第四，“為儲戶保密”，是指銀行對儲戶存款的種類、戶名、地址、簽章式樣、存款情況等，都必須嚴格實行保密制度。除了司法部門因審理案件并通過必要的手續外，任何單位和個人都無權向銀行查詢、凍結或沒收儲戶個人存款。銀行工作人員如有意泄露儲戶的姓名和存款金額等，是嚴重的失職行為，應視情節，追究責任。這是國家對公民個人合法財產的保護，也是我國法律所明確規定的信用機構所必須履行的義務。
我國有的銀行和其他金融機構出于“為儲戶保密”的需要。有“一米線”的規定。到銀行辦理業務時要自覺與前面的人保持一定的距離，別人填寫單據時不要看，這是一種文明行為。
(3)儲蓄政策是實行儲蓄原則的根據，儲蓄原則是儲蓄政策的具體體現。
3．公民儲蓄存款的作用：
公民儲蓄存款，作為一種投資行為在國家的經濟生活中起著重要作用。
(1)為國家積累資金，支援現代化建設。
銀行吸收個人暫時不用的貨幣成為儲蓄存款，貨幣在存入銀行的這一段時間，個人的消費資金不再以個人購買力形式出現，而被銀行利用，相應地增加社會可用資金總量，支持社會生產的發展，促進了社會積累的形成或增長。生產的發展又促進了群眾生活的改善，增加了存款的儲源，所以這種循環有利于支援社會主義現代化建設。
(2)調節市場貨幣流通。
第一，從個人來說，支付給個人的勞動報酬，個人可以任意支配，但為了選購自己滿意的商品，留作后備，這部分資金要退出流通，成為在一定時間內被推遲的購買力。銀行通過吸收儲蓄，繼續作為資金投入流通。為了保護貨幣購買力和商品供應量的平衡，國家安排消費品供應時，要充分估計到在群眾可支配收入中，有多少可轉化為儲蓄存款，在安排消費的生產中，就可以相應地減少一部分消費品的生產和供應，保持貨幣流通量適應商品流通量的需要，從而穩定貨幣，調節流通。
第二，當購買力的增長超過了商品可供量時，國家通過開展儲蓄業務，把市場上多余的一部分貨幣采取信用回籠的方式吸收進來，使貨幣流通趨于正常，保持物價穩定。
第三，銀行吸收公民個人存款儲蓄，把這筆款轉化為生產、建設資金后，又支持市場某些緊缺商品的生產，增加更多的商品供應，促進貨幣購買力和商品供應的平衡。
(3)有利于培養科學合理的生活習慣，建立文明健康的生活方式。
隨著社會的發展，居民的貨幣收入逐步增加，人們的消費欲望也會上升，已開始從滿足最基本的吃穿向添置高檔耐用消費品轉化，使原有的消費結構發生了變化。但我國現在仍實行低工資制，要縮小這種消費欲望和購買力之間的差距，還需要一定的時間，也就是說需要經過一定的積蓄來完成，所以發展儲蓄，是幫助群眾有計劃安排收支，實現消費愿望的有效途徑。
●誤區警示
1．公民存款儲蓄越多越好
解析：公民的個人儲蓄存款，作為一種投資行為，在為國家經濟建設積累資金、調節市場貨幣流通以及幫助居民培養科學合理的生活習慣和建立文明健康的生活方式等方面，發揮著重大作用。尤其是當出現經濟過熱、通貨膨脹時，儲蓄的增長會抑制通貨膨脹和經濟的過熱增長。但當出現經濟增長放緩、通貨緊縮時，用于儲蓄的錢多了，用于投資和消費的錢就會相應減少，不利于拉動經濟的增長。可見，儲蓄存款并不是越多越好。正確的做法是：當國家出現經濟增長過熱時，銀行應通過提高利率等手段吸引公民儲蓄，以抑制通貨膨脹和經濟的過快和過熱
增長；在物價持續走低、市場有效需求不足的情況下，國家必須通過降息、開征利息稅等措施，使居民分流一部分儲蓄，增加消費，擴大個人投資，形成投資和消費對經濟增長的雙重拉動。
2．公民儲蓄存款完全是公民個人的私事
解析：這種說法不確切。雖然公民的存款儲蓄是公民的一種投資行為，存與不存、存多與存少、存在什么地方等，都是公民個人的私事。但是，公民的存款儲蓄，對國家的經濟生活也起著重大的作用。它可以為國家積累資金，支援現代化建設，也可以調節市場貨幣流通，穩定幣值。從這個角度講，公民的儲蓄不僅僅是個人的私事，它會影響到國家和社會。
●真題再現
例題　(2007·北京)金融體系的改革使居民的理財方式日益多樣。小華有人民幣7700元，如果目前匯率是1美元＝7.7元人民幣，人民幣一年期存款利率是3%，美元是4%，預計一年后人民幣升值1美元＝7.5元人民幣，小華可行的最佳理財方案是 (　　)
A．用人民幣存款，一年后可得8142元
B．用人民幣存款，一年后可得7931元
C．用美元存款，一年后可得1057美元
D．用美元存款，一年后可得1040美元
點評：本題應選B。解答本題的關鍵，是要比較出兩種不同理財方式存一年后的本息，哪一種更多。用美元存款一年后的本息折合人民幣后，小于用人民幣存款一年后的本息。
●考點突破
1．債券和股票
債券 股票
區 性質 是一種債務憑證，限期償還。 是入股憑證，是投入公司的資金的所有權證書。
別 受益權 定期收取利息，其安全性比股票大 取得股息和紅利，經營好壞決定著股票的效益。
償還方法 有明確的付息期限，必須償還本金。 股金不能退，只能(轉讓)出售股票。
共同點 都是有價證券；都是集資的手段；都是能獲得一定收益的金融資產。
2.政府債券、金融債券、公司債券的比較：
政府債券 金融債券 公司債券
發行主體 國家 銀行等金融機構，主要是商業銀行 公司
風險狀況 風險最小，安全性最好。 安全系數比政府債券低，但比公司債券高。 風險最高。
收益率情況 利率低于金融公司債券利率，高于銀行存款利率 利率高于銀行利率和政府債券。 收益率較高。
流通性 信用度高，流通性強。 不如政府債券，流通性較強。 流通性較低。
3.公司股票與公司債券的區別
(1)公司股票是股東的入股憑證，是投入公司的資金的所有權證書。公司債券，是指公司為籌集資金而發行的債券，它是一種債務，限期償還。
(2)公司股票以取得股息和紅利為補償條件；公司債券以定期收取利息為條件。
(3)公司股票不準退，只能出賣股票；公司債券到期之前可以轉讓。
4．商業保險與儲蓄的異同。
相同之處——表現在它們都是一種投資行為，都是由公民個人意愿決定的，其合法權益都受到法律的保護，對國家和個人有重要作用。
不同之處表現在：
①商業保險是把分散的社會資金集中起來，用以補償自然災害意外事故造成損失的一項必要措施；而儲蓄是將社會上的閑散資金集中起來，參加社會主義現代化建設。
②商業保險中的投保人在遇到自然災害或意外事故時，可以得到補償；儲蓄者在支取時，可按規定得到利息。
③商業保險在保險公司辦理；儲蓄要到銀行、信用社、郵局儲蓄所辦理。
5．商業保險和社會保險
商業保險 社會保險
性質不同 建立在商業原則的基礎上，是參與保險者 的體現。 解決 最迫切的保險項目。
給付標準不同 商業保險保障項目廣泛，給付標準較高。 只保障其基本生活水平。
費用來源不同 完全由個人負擔。 大多是個人、企業和政府共同負擔或由政府承擔。
個人意志
大多數社會成員
商業保險 社會保險
保險依據不同 依據被保險人的需要。 依據國家和有關部門統一規定。
保險范圍不同 保障項目廣泛，保障范圍大小與交納的保險費成正比。 保障社會成員最迫切的保險項目
實施方式不同 貫徹自愿原則 具有強制實施的特點。
商業保險 社會保險
體制不同 由保險企業經營，以盈利為目的，并必須向國家納稅。 一般由政府或其指定的機構進行管理，帶有行政和壟斷性的特色，不以盈利為目的，一般也不納稅(或只繳納少量的稅)
功能不同 可滿足人們生活消費的各個層次需要，保障水平相對較高。 只能滿足社會成員生、老、病、死等方面低層次的基本需要，即生存需要。
相同點 都是減少危害，防范后患，保障生產，安定社會的有效方法。
6.我國為什么要積極拓展債券市場
積極拓展債券市場，有利于擴大融資渠道，充分利用各種生產要素，解決企業的資金缺乏問題，促進企業發展；發行國債有利于增強國家的宏觀調控能力，促進市場經濟健康協調發展；有利于調整居民的金融資產結構，促進居民投資的多元化，促進我國金融市場的發展和完善；有利于增加居民收入，提高居民生活水平。
●誤區警示
1．發行國債與發行貨幣的區別與聯系
解析：(1)二者的區別：
第一，政策的出發點不同。發行國債主要用于彌補國家財政赤字，彌補國庫暫時性資金不足，平衡財政收支，或用于一些耗資巨大的建設項目和基礎設施建設，刺激經濟增長。而發行貨幣，嚴格地說是增加基礎貨幣發行，主要通過中央銀行增加對相關金融機構的貸款，加大對社會提供貸款的能力，達到刺激經濟增長的目的。
第二，政府承擔的責任和義務不同。國債到期后，國家要承擔還本付息的責任。而增加貨幣發行，國家不需要償還，但是要承擔貨幣發行過多引發通貨膨脹的風險。
第三，二者發行的參照標準不同。國債發行要根據當前和未來國家財政收入的大小而定，國際上通用的警戒線標準是國債數量占國內生產總值的比例不應超過3%。貨幣發行原則上是要與經濟增長相適應。貨幣發行規模的三個重要參照數據是經濟增長率、通貨膨脹率和貨幣回籠率。
第四，它們對經濟運行的影響不同。一般而言，發行國債是一種財政手段，由財政部門操作，主要用于在短期內對經濟的調節。貨幣發行是重要的金融手段，由中央銀行操作，主要用于對宏觀經濟進行長期調節。
(2)二者的聯系：
這兩種政策手段還可以根據宏觀經濟的實際情況和國家政策導向，同時或交替使用，以達到最好的政策效果。
●真題再現
例題　(2009·浙江文綜，27,4分)小張在2007年將30萬資金全部用于投資股票，年底賺了10萬。而2008年同樣的投資卻虧了 16萬。小王在這兩年內將30萬資金中的5萬投資股票，6萬投資國債，18萬存入銀行，1萬購買保險，共獲利2萬。上述事例從一個側面說明 (　　)
①盈虧取決于投資結構
②分散投資有利規避風險
③風險與收益是對等的
④投資項目越多收益越大
A．①②　　　 B．③④　　　
C．①④　　　 D．②③
點評：投資盈虧和收益與投資結構無必然聯系，①④觀點錯誤；題干說明的是投資多元化的作用，即有利于規避風險，②③符合題意。故選D。
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