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第六課 銀行和儲蓄者
考綱實錄：
(1) 我國的銀行：
銀行的產生；
銀行的分類及其職能；
銀行的業務和作用；
建立健全社會信用體系。
(2) 公民的儲蓄：
存款儲蓄及其作用；
債券與商業保險。
考點詳解：
考點一：銀行的產生
（1）金融和金融機構
在市場活動中，資金的融通簡稱為金融。資金融通的中介機構，稱為金融機構。銀行是金融機構的重要組成部分，它與其它金融機構共同構成了國家的金融體系。
（2）銀行的產生過程
銀行的產生過程大致分為三個階段：第一階段是從商人中分離出一種專門從事貨幣兌換業，兌換商從中收取一定的手續費。第二階段是兌換商不僅兌換貨幣，而且增加保管和收付業務。第三階段是兌換業發展兼營貨幣保管、收付、結算、放款等業務時，貨幣兌換業就發展為銀行業。所以，銀行不是從來就有的，它是商品貨幣經濟發展到一定階段的產物。
（3）銀行的含義
銀行是依法成立的經營貨幣信貸業務的金融機構。
正確理解銀行的含義應注意以下三點：第一，銀行是金融機構，但不能把銀行與金融機構等同起來。金融機構是資金融通的中介機構，銀行是經營存款、放款、匯兌等業務，充當信用中介的金融機構。金融機構包括銀行和非銀行金融機構，銀行只是金融機構的主要組成部分。第二，銀行經營貨幣信貸業務，包括兩個方面：一方面吸收存款，再以貸款的形式借給需要貨幣的人，充當貸款人和借款人的中介；另一方面，銀行為商品生產者和商人辦理貨幣的收付、結算業務，充當支付中介。第三，銀行是依法規定設立的金融機構。
考點二：銀行的分類及其職能
（1）銀行的分類
按照銀行的性質和職能，我國現階段的銀行分為中央銀行、商業銀行和政策性銀行三類。
（2）銀行的職能
中國人民銀行是我國的中央銀行，它受國務院領導，是管理全國金融事業的國家機關，是我國政府的組成部分。中國人民銀行是全國金融體系的領導力量，它有極其重要的職能：第一，依法制訂和實施貨幣政策，對金融業實施監督管理，是國家宏觀調控的重要工具。制訂全國統一的貨幣政策，保持幣值的穩定，以促進經濟的發展。第二，發行人民幣，管理人民幣的流通。中國人民銀行還負責貨幣的投放與回籠。第三，依照法律和行政法規的規定經理國庫。此外，中國人民銀行還具有持有、管理、經營國家外匯儲備和黃金儲備的職能。
商業銀行是以經營工商業存、放款為主要業務，并以銀行利潤為主要經營目標的企業法人。目前，我國銀行體系中主要有中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行、中國建設銀行、交通銀行五大國家級商業銀行。
政策性銀行是為確保國家大型基本建設和大宗進口貿易的完成而設立，并向這些項目提供國家政策性專項貸款的專業銀行。目前有中國國家開發銀行、中國農業發展銀行和中國進出口銀行三大政策性銀行。我國現在正在籌劃成立第四大政策性銀行——中小企業發展銀行。
（3）中國人民銀行與其它銀行等金融機構的關系
①中國人民銀行與其它銀行等金融機構是緊密聯系、不可分割的整體。它們共同構成我國的金融體系。中國人民銀行是我國的中央銀行，是金融體系的主導；其它銀行和非銀行金融機構是從事某一方面金融業務的專門機構，是我國金融體系的主體。
②中國人民銀行與其它銀行等金融機構之間有著領導與被領導的關系。中國人民銀行在金融體系中居于領導地位。《中華人民共和國銀行法》規定，中國人民銀行“按照規定審批、監督、管理金融機構”，“監督管理金融市場”，“發布有關監督管理和業務上的命令和規章”。如其它銀行的信貸收支計劃，存貸款差額計劃，固定資產貸款計劃，農業貸款計劃和工商業流動資金貸款計劃等都要納入中國人民銀行編制的國家信貸計劃。中國人民銀行還要定期檢查計劃執行情況，匯編統計資料，進行綜合分析等。其它銀行和金融機構有責任接受中國人民銀行的領導、監督和管理，并且按照中國人民銀行制定的金融政策，通過各自的業務活動協助中國人民銀行維護金融秩序，實現宏觀調控目標。
③中國人民銀行與其它銀行等金融機構的地位與性質不同
首先從地位上看，前者是中央銀行，后者是專業銀行和普通金融機構，這一區別主要體現在各自的職能上。中國人民銀行處于我國金融體系的中樞，在金融領域代表國家，負責制定并執行國家的貨幣政策，發行和控制貨幣流通，對整個金融體系和金融活動進行監督和管理，是國民經濟的重要調節機構，是政府的銀行，發行的銀行，銀行的銀行。其它銀行和金融機構是從事某一方面具體金融業務的專業銀行和金融機構。這一區別是它們之間最主要的區別，也是國際上其它國家中央銀行和專業銀行等金融機構之間普遍存在的區別。
其次，從性質上看，前者既是金融機構，又是國家機關，后者只是單純的金融機構。由我國政府與國家銀行之間特殊的體制所決定 中國人民銀行不僅是中國的中央銀行，還是國務院直接領導的國家機關，擁有作為國家機關相應的權力。比如，中國人民銀行有權對專業銀行和其它金融機構的違規行為作出處理。
考點三：銀行的業務和作用
（1）銀行的三大基本業務
①盡管各類銀行的具體職能有所不同，但吸收存款、發放貸款、辦理結算是銀行的三大基本業務。
②在經濟往來的經算中經常使用的信用工具是轉帳支票、匯票和信用卡。第一，支票的用途：它由出票人簽發，委托辦理存款業務的銀行或其它金融機構在見票時無條件的支付確定的金額給收款人或持票人。在我國，支票主要分為轉帳支票和現金支票。第二，匯票的用途：它由出票人簽發，委托付款人在見票時或在指定日期，無條件支付確定的金額給收款人或持票人。匯票主要用于外埠結算。第三，信用卡是銀行發給資金信用情況較好的公司及有穩定收入的個人，以便其購買商品和取得服務的信用憑證。信用卡的出現，將引發貨幣發展演化史上的一場革命，當社會信用體系健全，電子信息技術得到全面普及時，電子貨幣必將代替符號貨幣，即紙幣，成為商品交換的中介。
（2）我國銀行的巨大作用
銀行是社會主義市場經濟中資金活動的中樞神經，涉及到生產、流通、分配、消費等各個環節，在國民經濟中發揮著巨大的作用。
第一，銀行為經濟建設籌集和分配資金，是再生產順利進行的紐帶。這具體體現在兩個方面：一方面，銀行通過吸收存款的形式將社會上閑置的資金集中起來，又以貸款形式貸給需要資金的生產經營部門，為我國經濟建設籌集和分配了資金；另一方面，銀行通過資金活動，成為聯結國民經濟各部門、各企業的紐帶，成為對宏觀和微觀經濟活動進行調節的工具。
第二，銀行能夠掌握和反映社會經濟活動的信息，為企業和國家作出正確的經濟決策提供必要的依據。經濟領導部門和研究部門可以根據銀行的存款和貸款數量上的變化，信貸資金周轉的快慢，現金投放和回籠的多少等信息，全面掌握社會經濟活動的動態，并據此作出正確的判斷和決策。
第三，銀行對國民經濟各部門和企業的生產經營活動進行監督和管理，優化產業結構，提高經濟效益。銀行通過存款和貸款狀況，轉帳結算的數量，可以了解各企業的經營狀況，從而督促它們正確執行國家的金融政策，起到監督和管理作用。另外，通過貸款或不貸款，貸多或貸少，貸款利率的高低等手段影響企業的經營方向，優化產業結構，從而提高企業的經濟效益和宏觀經濟效益。
（3）貨幣政策
貨幣政策是指國家通過金融系統調節貨幣的供應量和需求量，實現宏觀經濟目標所采取的控制、調節和穩定貨幣的措施的總和。
政府運用貨幣政策的目的在于調節貨幣供應量和利息率，以保障總供給與總需求的平衡和經濟的穩定增長。貨幣政策可分為擴張性貨幣政策和緊縮性貨幣政策。在總需求不足，失業率上升，經濟增長乏力甚至出現經濟衰退時，中央銀行應采取擴張性貨幣政策，通過放松銀根，擴大貨幣發行量，在公共市場上購進政府債券等；當總需求大于總供給，經濟增長過熱，形成通貨膨脹壓力時，中央銀行應采取緊縮性貨幣政策，減少貨幣供應量，以抑制總需求的膨脹勢頭。
一般來說，國家要根據經濟運行情況，綜合運用財政政策和貨幣政策實施宏觀調控，以實現經濟持續、穩定增長。
（4）利率的變化及其作用
①利率又稱利息率，是一定時期利息額與存入或貸出本金的比率。一定時期內利息額與存款本金的比率為存款利率。利息額與貸款本金的比率為貸款利率，是銀行發放貸款時從借款人處收取利息的依據。貸款利率包括中央銀行對專業銀行的再貸款利率和專業銀行對客戶的貸款利率。
②影響利率水平的因素
A．平均利潤水平：利息只能是平均利潤的一部分。利息率不能超過平均利潤率，它與平均利潤率成正比。
B．資金的供求狀況：某一時期利率水平的高低取決于資金的供求狀況。市場借貸資金緊張時利率就上升，反之就下降。
C．借貸資金的風險大小：利率與借貸風險成正比。
D．借貸期限的長短：通常期限越長利率越高，反之則越低。
E．預期的物價水平：利率與物價同方向變動。
此外還有銀行費用、國家經濟政策、歷史因素和世界利率水平等因素的影響。
③利率是宏觀經濟調節的重要杠桿，是貨幣供應量的重要控制手段。利率的變動對經濟的影響主要表現在：
A．存款利率變動的影響：通常利率上調會吸收儲蓄，使流通中貨幣量減少，從而生活消費相對下降；利率下調會使儲蓄下降，流通中貨幣量增大，從而使生活消費增加，同時還會改變居民的投資方向，如轉投向股票或債券。可見，存款利率的調整主要是通過調節存款量來控制流通中的貨幣量和社會對生活資料的需求量。
B．貸款利率變動的影響：貸款利率上調會加大借款成本，抑制借款者積極性，從而抑制銀行貸款規模，減少流通中貨幣量，并使生產性需求相對下降；利率下調會減小借款成本，刺激借款，使銀行貸款規模擴大，流通中貨幣量增加，并使生產性需求增長。可見，貸款利率調整主要是通過調節貸款量來控制貨幣量和社會對生產資料的需求量。
④利率杠桿的運用通常是政府、中央銀行和專業銀行根據經濟發展狀況，尤其是總供給與總需求比例狀況和物價指數，進行逆向調節。當總需求大于總供給或出現通貨膨脹時，會提高利率，以減少貨幣量，抑制總需求和物價增長；相反，當總需求小于總供給或物價指數過低時，則會降低利率，以增加貨幣量，刺激總需求的增長。
⑤當然，利率的調整和利率的杠桿作用是有條件的，只有恰當適度地運用才能取得最佳政策效應。
考點四：建立健全社會信用體系
黨的十六大提出：“整頓和規范市場經濟秩序，健全現代市場經濟的社會信用體系。”黨的十六屆三中全會在《關于完善社會主義市場經濟若干問題的決定》中，進一步明確要建立健全社會信用體系，并把這作為完善市場體系的重要內容。市場經濟是契約經濟，契約產生預期效果的基礎是信用，信用產品是維系市場經濟正常運行的特效商品。我國要建立的正應該是市場經濟條件下對維系正常市場經濟秩序有基礎性作用的現代社會信用體系。能否加快建立社會信用體系是衡量市場經濟成熟程度和完善程度的重要標志。加快建立社會信用體系有著十分重要的緊迫性和必要性。
　 建立社會信用體系，就是指一個國家已經成為誠信國家，建立了以完善的法律法規為前提，以信用信息開放為基礎，以獨立、公正且市場化運作的信用服務企業為主體，以健全的國家對信用市場的監管和有效的懲戒機制為保障，形成了市場經濟條件下對失信者的約束機制和社會環境。在我國經濟社會全面轉型期，加快建立健全社會信用體系有著特殊重要的意義。
　 第一，建立社會信用體系，是完善社會主義市場經濟體制一項重要的制度建設。社會信用體系是現代市場經濟的一項基本制度。市場經濟既是法治經濟，也是信用經濟。沒有健全的社會信用體系，就不可能建立起完善的市場經濟。完備的社會信用體系是在市場經濟條件下，以信用為基礎所形成的一整套規范和制度，是市場經濟發達國家經濟運行的基礎。市場經濟，信用為本。沒有良好的社會信用，就不可能有良好的市場秩序，更不可能有完善的市場經濟體制。
我國很多人對信用的理解仍停留在傳統的道德范疇上，認為信用是信用文化，只能靠思想教育，信用僅僅是衡量一個人個人品德的道德標準。由于我國處于市場經濟轉軌時期和市場經濟體制初建時期，人們的借貸理念、消費理念、信用風險理念、破產理念等與信用制度關聯度極強的理念，還帶有明顯的傳統色彩。現代市場條件下，信用屬于市場經濟范疇，信用產品是具有價值和使用價值的特殊商品，這種商品交易規模的擴大，支撐著信用交易規模的擴張。現代信用制度，催生出嶄新的信用理念，嶄新的信用理念催生出對信用產品的即期需求和潛在需求，對信用產品日益增長的需求催生出整個社會對失信者的鄙棄和懲戒，整個社會形成的公眾信用態度催生出信用交易的秩序，信用交易規范的市場秩序催生出新的市場體系和現代營銷方式。因此，完善社會主義市場經濟體制，不僅要增強全社會的信用意識，形成人人誠實守信的社會信用文化和道德標準，還必須建立市場經濟條件下的社會信用體系。只有這樣，才能促進建立統一、開放、競爭、有序的市場體系，從根本上奠定社會主義市場經濟體制的堅固基石。
　 社會信用體系建立后，企業和消費者的交易行為、消費行為與自己的信用資格關聯度越來越大。企業和個人可以快速獲得資本市場、商業市場上任何一家企業和消費者個人真實的資信背景調查報告。信用服務公司生產的信用產品大量銷售，對失信者產生強大約束力和威懾力，使之付出高昂的失信成本，從而促進信用交易規模的擴大，維護良好的市場經濟秩序。
　 第二，建立社會信用體系，是適應加入WTO新形勢、擴大對外開放的迫切需要。隨著加入WTO和對外開放不斷擴大，我國與國際經濟的聯系越來越密切。我國對外貿易迅速增長，從1978年的206億美元增加到2003年超過8000億美元，已成為位居世界第五位的貿易大國。我國利用外商直接投資連續11年位居發展中國家首位，連續2年位居世界首位，已有45家外資企業在中國落戶，世界500強中80%以上的企業加快向中國轉移。在“引進來”的同時，我國更多的企業“走出去”開拓國際市場，開展跨國經營。加入WTO兩年多來，我國的經濟管理體制進一步規范和完善，通過清理、修訂和新頒布與涉外經濟、貿易、投資和知識產權有關的法律、法規和規章，初步建立起適合社會主義市場經濟需要，符合世貿組織規則和國際慣例，統一、透明的涉外經濟法律體系。國務院各部門和各地方政府全面清理、減少和規范了行政審批。想方設法為建立開放型經濟創造良好的政策環境。
　 在對外開放中，當前受到制約和影響最大的是信用關系紊亂帶來的一系列問題。有的不按合同履約，有的侵權盜版，有的冒用商標和企業名稱，有的商業欺詐，有的不講商業道德竊取商業機密，有的在國際市場上互相拆臺自相殘殺。這些問題是一些外商對我國投資環境的最大意見，也是我國企業走向國際市場遇到的難題，嚴重影響了我國對外開放的正常發展，甚至影響到國家信譽和形象。沒有一個比較完善的社會信用體系，就難以更多更好地利用外資，也難以在國際競爭中立足和發展，就會自己被自己打敗而自食其果。擴大對外開放，必須遵循國外市場經濟的基本規則，加快建立健全社會信用體系。嚴格產品質量標準，加強知識產權保護，建立公平競爭機制，改善投資和經商環境。只有建立與國際慣例接軌、適應現代市場經濟發展的社會信用體系，才能創造良好的市場經濟環境，促進對外開放的健康發展。
　 第三，建立社會信用體系，是建設現代市場體系的必要條件，是整頓和規范市場經濟秩序的治本之策。我國市場經濟體制的建立是一個較長的過程，在新舊體制的交替中，舊體制雖然已無法發揮主導作用，但又經常左右著人們的行為方式，新的體制框架雖然已經確立，應該發揮主導作用，但又存在許多值得改進和完善的地方。導致市場經濟秩序紊亂的主要原因有三：一是市場規范不完備，市場規則處于新建和修正過程中，市場主體有個適應的過程；二是控制手段失當，各種經濟調控手段之間需要一個協調、磨合和完善的過程，司法手段、行政手段和經濟手段之間的配合一旦出現問題，就會導致市場傳導機制發生偏差；三是市場主體對市場機制作用下的市場經濟運行的規律認識和適應有個過程，往往自覺不自覺地背離市場經濟的要求，既缺乏保護自己的有效手段，又沒有足夠的力量打擊侵犯自己權益的違法者。在這種情況下，加快建立社會信用體系可以對此起到重要的不可替代的作用。
　 由于社會信用體系建設的滯后，市場經濟秩序混亂的狀況還沒有得到根本改變，經濟領域違法犯罪現象還相當嚴重。假冒偽劣商品充斥市場，偷稅漏稅、走私騙匯屢禁不止，商業欺詐、逃廢債務現象嚴重，財務失真、假賬假票、違反財經紀律比較普遍，建筑工程招投標弄虛作假、權錢交易滋長蔓延，非法經營問題突出，地區封鎖、部門行業壟斷在不少地方存在，等等。市場經濟秩序混亂令人觸目驚心，不僅給國家和人民利益造成重大損失，而且敗壞了國家信譽和改革開放形象，嚴重影響到市場經濟的正常發展。究其原因，一個根本問題是社會信用缺失，失信者得不到嚴懲，風險成本很小而獲利巨大；守信者得不到鼓勵，依法經營反而無利可圖。這勢必造成違規者多而法不責眾，更使人們對無信獲利行為趨之若鶩，市場經濟秩序混亂現象愈演愈烈。因此，建立社會信用體系，真正形成全社會的獎優懲劣機制，有效維護經濟活動的正常秩序，已成為當務之急。只有建立健全社會信用體系，才能從根本上扭轉市場經濟秩序的混亂狀況，使守信者得到獎勵，失信者付出代價，形成“一處失信，處處制約；事事守信，路路暢通”的社會氛圍，實現社會經濟生活的長治久安。
第四，建立社會信用體系，是我國經濟社會全面轉型時期采用市場經濟辦法管理“經濟的人”和“社會的人”的有效途徑，是形成全社會約束機制的必然選擇。在計劃經濟體制下我國對人的管理，主要是通過部門或單位來進行。如所謂“進了國企的門，就是國企的人”，既是說一旦參加工作，一個人生、老、病、死都由其所在部門或單位“全包”下來，對人的管理也主要靠部門和單位負責。人的“檔案”曾經是一個人的“生命線”。隨著用人制度的改革和社會保障體系的建立，越來越的人從“單位的人”的變為“經濟的人”和“社會人”。據不完全條件，有近億原屬鄉、村管理的農民，離土離鄉成為“城市居民”；有2000---3000萬下崗職工，原屬國有企業管理，現在“買斷工齡”成為社會人；有上千萬退休人員與原單位越來越疏遠，在銀行領取退休金，大多數提前退休人員又實現再就業；知識分子中出現大量的自由擇業者，今天在此，明天在彼；個體和私營經濟迅速增長，用工雙向選擇，來去自由；還有各類開發區以各具特色的優惠政策招聘、吸引全國各地的各種人才，等等。
　 越來越多的“社會人”的管理，成了轉軌時期政府管理經濟社會的新課題。近幾年出現的一些重特大惡性事件，都和我們疏于對“社會人”的管理有關。誠信國家對于“社會人”的管理，是靠嚴格的誠信系統和完整的信用記錄進行的，對不講信用的企業和個人形成強大的壓力和威懾力。如：無人與其做生意，無人給予其貸款，無人租給其住房，無人聘用其為雇員，甚至加入各類保險的保費也要比他人高得多。由此，加強了全社會對“社會人”的監督、制約和管理，某種意義上說，信用記錄就是“緊箍咒”，對于失信的人就等于自己給自己念“緊箍咒”。
　 建立社會信用體系，也是一項基本的道德建設，是現代社會文明的基礎。人無信不立，誠實守信是一個社會做人的基本準則，也是基本的道德要求。社會信用體系是建立在人人誠實守信的道德基礎之上的，沒有誠實守信的社會道德支撐，不可能建立起市場經濟的信用體系。因此，建立健全社會信用體系，正是要把依法治國同以德治國相結合，在完善的法律制度和道德規范的基礎上，建設社會主義市場經濟文明，推動社會主義物質文明、政治文明和精神文明全面發展，加快實現整個社會現代化。
在市場經濟條件下，局部信用的缺失是難以避免的。主要原因是：一是產權不清晰。沒有產權的個人或企業難以確立長遠的預期目標，在交易活動中對應承擔的義務和責任容易無所顧忌，不講信用。二是信息不對稱。市場交易的一個普遍特點是賣者總比買者擁有更多商品信息。買者試圖通過壓低商品價格來彌補信息不對稱，賣者為迎合其心理就不顧損失質量去壓低成本。三是誠信悖論。信用缺失使人與人之間很難真誠相待，缺失真誠又加劇了信用危機，形成惡性循環。四是政府職能的到位與否。如果政府監管不到位，比如法律法規體系不健全，監督和打擊力度不大等，會引起信用秩序混亂。
考點五：存款儲蓄及其作用
（1）儲蓄的含義
儲蓄有廣義和狹義之分，廣義的儲蓄包括存款儲蓄、購買債券、商業保險和手持現金等等。我們通常所說的儲蓄是指狹義的儲蓄，即存款儲蓄。它指居民將合法擁有的、暫時閑置不用的錢存入銀行等信用機構，當存款到期或儲戶需要隨時兌付時，銀行等信用機構保證既還本又付息的一種信用行為。
（2）儲蓄的種類
我國的儲蓄主要有活期儲蓄和定期儲蓄兩大類。此外還有在特定時期開辦的保值貼補儲蓄及郵政儲蓄。
（3）我國對公民存款儲蓄的政策和原則
我國對公民的存款儲蓄采取鼓勵和保護的政策。實行“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密”的原則。
（4）儲蓄的作用
公民個人的、適度存款儲蓄，作為一種投資行為，在國家經濟生活和人民生活中起著重大作用，利國利民。
①為國家積累資金，支援現代化建設
銀行以信用形式，吸收個人暫時不用的貨幣成為儲蓄存款。貨幣在存入銀行這一段時間，個人的消費資金不再以個人購買力形式出現，而被銀行利用，相應地增加社會可用資金總量，支持社會生產的發展，促進了社會積累的形成或增長。這就是說，國家有償地、有息地短期或長期取得資金的使用權，在不變更群眾資金的所有權的情況下，多增加生產建設資金，支持國民經濟的良性循環。從儲蓄事業本身考察，儲蓄積累社會資金，支持生產；生產的發展又促進了群眾生活的改善，增加了儲蓄存款的儲源。所以這種循環有利于群眾，更有利于支援社會主義現代化建設。 另外，在通貨膨脹時期，國家采取抑制消費的政策，鼓勵居民增加儲蓄存款，也是有利于經濟的良性運轉的。
②調節市場貨幣流通
這部分可從三方面來說明：
A．從個人來說，支付給個人的勞動報酬，個人可以任意支配，但為了選購自己滿意的商品，留作后備，這部分資金要退出流通，成為在一定時間之內被推遲的購買力。銀行通過吸收儲蓄，繼續作為資金投入流通。為了保持貨幣購買力和商品供應量的平衡，國家在安排消費品供應時，要充分預計到在群眾可支配收入中，有多少可以轉化為儲蓄存款，在安排消費品生產中，就可以相應地減少一部分消費品的生產和供應，保持貨幣流通量適應商品流通量的正常需要，從而穩定貨幣，調節流通。
B．當購買力的增長超過了商品可供量時，國家通過開展儲蓄業務，把市場上多余的一部分紙幣采取信用回籠的方式吸收進來，有效地減少了需求，使貨幣流通趨于正常，保持物價穩定。
C．銀行吸收公民個人儲蓄存款，把這筆款轉化為生產、建設資金以后，又支持市場某些緊缺商品的生產，增加更多的商品供應，促進貨幣購買力和商品供應的平衡。
③有利于培養科學合理的生活習慣，建立文明健康的生活方式。
隨著社會的發展，居民的貨幣收入逐步增加，人們的消費欲望也開始上升，已開始從滿足最基本的吃穿向享受過渡，消費心理逐步向添置高檔耐用消費品轉化，使原有的消費結構發生了變化。但我國現在仍實行低工資制，要縮小這種消費欲望和購買力之間的差距，還需要一定的時間，也就是說需要經過一定的積蓄來完成。所以，發展儲蓄，是幫助群眾有計劃安排收支，實現消費愿望的有效途徑。
理解儲蓄的作用，特別要把握“適度”的含義。 “適度”就是要求我們要辨證地、有條件地分析儲蓄是利國利民的。一方面，在前面分析的條件下，存款儲蓄確實是利國利民的。但從另一個角度看：第一，在產品相對過剩和通貨緊縮時期，國家往往采用刺激消費的政策，鼓勵居民把錢用于即期消費。在這一階段，存款過多反而有礙于經濟的快速增長。第二，在生產資料和生活消費資料供應相對豐裕的情況下，存款儲蓄增加會引起市場上貨幣供應量不足，出現幣值不穩，導致物價持續普遍下跌，不利于經濟的平穩運行。第三，從儲蓄與個人的收益和人民生活水平角度看，儲蓄能否有利于增加個人的收入，要看物價漲幅與存款利率的比差。當物價漲幅高于同期利率水平時，存款者的實際收益是不存在的（不考慮保值貼補儲蓄業務的開辦），此時居民的存款收益會出現負增長，這說明在這一階段存款不如花錢合算，增加存款并不能提高生活水平。
考點六：債券和商業保險
（1）債券
①債券的含義：
債券是一種債務證書，即籌資者給投資者的債務證據，承諾在一定時期支付約定利息并到期償還本金。
②債券的種類：
我國現有的主要債券：根據發行主體的不同，可分為政府債券、金融債券和公司債券。
③債券與股票的相同點和不同點
比 較 債 券 股 票
不同點 性質不同 債務，限期償還 入股憑證
受益權不同 定期獲取收益，安全性比股票大 取得股息和紅利，經營好壞決定著股票的效益
償還方式不同 有明確的付息期限，必須償還本金 股金不能退，只能出賣股票
相同點 1．都是有價證券 2.都是集資的手段 3.都是能獲得一定收益的
④政府債券、金融債券、公司債券的相同點和不同點
比較 政府債券 金融債券 公司債券
不同點 發行主體 國家 金融機構 公司（企業）
風險狀況 風險最小 安全系數較政府債券低，比公司債券高 風險最大
收益情況 利率高于儲蓄利率低于其它債券利率 高于政府債券利率低于公司債券利率 收益最高
流通性能 最強 較強 最低
相同點 1．都是有價證券 2.都是債權證書 3.都具有流通性4.都是公民投資的一種方式5.都是國家或企業集資的一種手段,有利于促進經濟的發展
(2)商業保險
①商業保險建立的原則：商業保險建立在商業原則基礎上，是參與保險者個人意志的體現。參加商業保險的費用完全由個人承擔，保障范圍的大小與繳納的保險費成正比。
②購買商業保險的一般程序：投保人與保險公司遵循公平互利、協商一致、自愿訂立的原則訂立保險合同，首先由投保人提出保險要求，經保險公司同意承保，然后就合同的條款達成協議。保險公司應及時向投保人簽發保險單或其它保險憑證，并在保險單或其它保險憑證中載明當事人雙方約定的合同內容。保險合同成立后，投保人按照約定交付保險費；保險公司按照約定的時間開始承擔保險責任。
③商業保險的類型：商業保險一般可分為財產保險和人身保險兩大類。
④商業保險的職能和主要業務：辦理各種財產保險，包括企業財產、貨物運輸、運輸工具以及個人財產等項保險業務，并辦理國際財產保險；辦理人身保險，以人的壽命和身體為保險對象，即辦理健康保險和人身意外傷害保險等業務。
⑤商業保險的作用：我國的商業保險為企業生產的發展和人民生活的穩定提供了重要保障。
⑥社會保險和商業保險的異同：
保險從其性質上可分為社會保險和商業保險兩種。社會保險是指通過法律強制實施，為工薪勞動者在年老、疾病、生育、失業以及遭受職業傷害的情況下，提供必要的物質幫助的制度；商業保險是由保險公司按照商業原則經營，體現參與保險者個人意志的制度。兩者在具體項目和總體目標上雖有相似之處，但作為兩種不同的保險制度，卻存在著本質的區別。
A．性質和作用不同：社會保險具有強制的、保障的、社會的、行政的、非贏利的特性，其作用是保障大多數社會成員的基本生活水平；商業保險具有自愿、賠償、贏利的性質，其作用是使投保的單位和個人在遭受意外損失時，按照經濟合同得到賠償。
B．對象不同：社會保險以法定的社會成員為對象；商業保險一般不作法律規定，全體公民均可自由選擇，自愿參加，惟一條件是繳納保險費。
C．內容不同：社會保險主要包括養老保險、醫療保險、失業保險、生育保險、死亡撫恤以及其它社會保險事業等；商業保險一般有財產保險和人身保險兩類。
D．費用負擔不同：社會保險的費用大多是個人、企業和政府共同負擔或由政府承擔，它不是以被保險人的需要為依據，而是由國家和有關部門統一規定；商業保險的費用完全由個人承擔，是否要購買保險，何時購買，選擇什么樣的險種，購買多少，為誰購買，完全由參與保險者自主決定。
E．補償標準不同：社會保險完全按照國家法令規定的條件和標準執行，既要考慮勞動者原有生活水平和社會平均消費水平，又要考慮在職職工平均工資的提高幅度，物價上漲的因素和國家在一定時期財政上的負擔能力；商業保險完全取決于被保險人繳納保險費的多少和實際受損的性質和程度，嚴格按對等原則來確定。可見，社會保險的補償立足點是“保障”，而商業保險則著眼于按合同規定“償還”。
真題分析：
【例1】（2005年上海高考，24）中國人民銀行決定 , 從 2004 年 10月 29 日起上調金融機構存貸款基準利率。這表明中國人民銀行屬于……………………( )
A. 中央銀行 B 城市銀行
C. 地方銀行 D. 商業銀行
【分析】本題考查中國人民銀行的性質 , 考查學生的識記能力。中國人民銀行是我國的中央銀行 , 是在國務院領導下 , 制定和實施貨幣政策的國家機關 , 是我國政府的組成 部分 , 是我國銀行金融機構的領導力量。據此可知 A 項正確 ,B 、 C 、 D 三項均錯誤。
【答案】 A
【例2】（2005年廣東高考，13）李某把3萬元現金存入國內某商業銀行 , 存期為一年 , 到期時李某獲得540元的稅后利息。那么李某利息收入的來是………… ( )
A. 銀行發放貸款收取的利息
B. 國家對儲戶的獎勵
C. 銀行利潤 D. 銀行的存款準備金
【分析】此題考查儲蓄、利息、利息稅、商業銀行及其基本業務等方面的知識 , 旨在考查學生全面理解銀行知識和綜合運用所學知識分析實際問題的能力。儲戶所得利息收入 的來源是銀行發放貸款收取的利息 , 二者之差再去掉費用就是銀行利潤。因此 , 應選 A 項。公民儲蓄是一種投資行為 ,B 項是不正確的。銀行利潤是銀行付出利息后的純收入 , 故 C 項不選。 D 項中的存款準備金是為了銀行能夠正常開展業務 , 它不是儲戶利息收入的來源。
【答案】A
【例3】（2005年北京春季高考，33）張先生打算用5萬元進行投資。他沒有醫療保險 , 希望在這方面有所投入。除此之外 , 他還想選擇風險較小的其他投資方式。比較適合張先生的投資理財組合是……………………………… ( )
A. 人身保險和股票 B 人身保險和政府債券
C. 財產保險和金融債券 D. 財產保險和企業債券
【分析】本題考查個人投資的方式 , 要求學生準確把握投資的類型。回答本題一定要緊密結合材料 , 醫療保險屬于人身保險 , 風險較小的是政府債券。
【答案】B
【例4】（2004年廣東、廣西高考，11）“不要把所有的雞蛋都放在 同一個籃子里”的投資理念 , 針對的是股票、債券等投資方式的……………………………………( )
①流動性 ②收益性
③風險性 ④穩定性
A. ①② B. ①③
C. ②③ D. ③④
【分析】本題考查的內容涉及股票和債券 , 是對學生理解能力和比較能力的考查。“不要把所有的雞蛋都放在同一個籃子里”，主要是針對投資的風險性，其次是收益性。雖然股票和債券都具有流特性，但“不要把所有的雞蛋都放在同一個籃子”并不是針對這一特點而言的；在股票和債券中 , 股票的收益不具有穩定性。據此判斷 C 項正確。
【答案】 C
【例5】 ( 經典回放 ) 根據中國人民銀行上海分行的調查 , 目前購買國債已經成為居民家庭持有金融資產的首選。下列關于國債的敘述 , 正確的是……… ( )
A. 國債利息收入屬于勞動所得 B．國債可以提前支取
C. 國債可以無限制發行 D. 國債是一種最安全的債券
【分析】本題考查學生對國債知識的識記。國債利息收入屬非勞動所得 ; 其發行應根據國民經濟的實際需要 , 而不能無限發行 ; 并不是所有國債都可以提前支取。故 A 、 B 、 C 三項均為誤項 , 不選。債券主要有三種 , 包括國債、商業債券和公司債券。其中國債安全性最高 , 故該題選 D 項。
【答案】 D
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