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2010年高考政治一輪復習專題教案
第六課 投資理財的選擇
一、考點導航
1、商業銀行
利息、利率與本金
儲蓄存款
中國商業銀行體系
商業銀行的業務
2、投資
投資收益與投資風險
股票
債券
商業保險
3、融資
二、知識網絡
儲蓄存款的含義
儲蓄存款 存款利息：含義、影響因素、計算公式
儲蓄存款 儲蓄的類型
和商業銀行 商業銀行含義及其組成
商業銀行 存款業務
主要業務 貸款業務
結算業務
投資理財 股票的含義、股東
的選擇 股息和紅利收入
股票 股票投資的收入 股票價格上漲帶來的差價
股票投資風險
股票市場建立和發展的重要作用
含義
國債
股票債券保險 債券 分類 金融債券
企業債券
商業保險的含義
人身保險
保險 分類
財產保險
訂立保險合同應當遵循的原則
三、考點疏理
1、儲蓄存款
（1）儲蓄存款的含義
個人將屬于其所有的人民幣或外幣存入儲蓄機構，儲蓄機構開具存折或存單作為憑證，個人憑存折或存單作可以支取存款本金和利息，儲蓄機構依照規定支付存款本金和利息的活動。
儲蓄活動中，儲蓄機構必須按規定為儲蓄者開具存折或存單作為憑證，到期支付存款本金和利息，否則是不合法行為。
（2）我國的儲蓄機構
主要有：各商業銀行、信用合作社、郵政儲蓄等。
（3）存款利息
利息是人們儲蓄存款獲得的一部分報酬，是存款本金的增值部分。利息的多少取決于三個因素：本金、存期、利息率。
利息的計算公式：利息＝本金×利息率×存款期限
（4）存款儲蓄的類型
儲蓄存款主要有活期儲蓄和定期儲蓄兩大類。
活期儲蓄可以隨時存入和提取，1元起存，每年6月30日為結息日。活期儲蓄具有流動性強、靈活方便的特點，但受益較低。
定期儲蓄事先約定期限，不到期一般不能提前提取。我國目前最常用的是整存整取，除此之外還有零存整取、存本取息、整存零取等形式。存款期限主要有3個月、6個月、1年、2年、3年、5年。存期越長，利息率越高。定期儲蓄流定性差，但受益高于活期儲蓄。
由于銀行的信用比較高，因此，儲蓄存款比較安全，風險較低。
2、我國的商業銀行
（1）商業銀行及其組成
商業銀行是指經營吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算業務，并以利潤為主要目標的金融機構。我國的商業銀行以國有銀行為主體，是我國金融體系中最重要的部分。
（2）商業銀行的主要業務
①存款業務
存款業務是商業銀行以一定的利率和期限向社會吸收資金，并還本付息的業務。這是商業銀行的基礎業務，沒有它銀行就不能生存和開展其他業務。
②貸款業務
貸款業務是商業銀行以一定的利率和期限向借貸人提供資金，并要求償還本息的業務。這是商業銀行的主體業務，也是商業銀行盈利的主要來源。按其用途可分為工商業貸款和消費者貸款。
③結算業務
結算業務時商業銀行為社會經濟活動中的貨幣收支提供手段與工具的服務。銀行從中收取一定的服務費用。
除上述三大業務外，商業銀行還可以提供債券買賣與兌付、代理買賣外匯、代理保險、提供保管箱等其他服務。
【注意】
存款業務與貸款業務再銀行業務中基礎地位與主體地位的不同；貸款業務要堅持真實、謹慎、安全性原則，評估借款人信用，以決定是否發放貸款。
3、股票
（1）股票是股份有限公司籌集資本時向出資人出具的股份憑證
發行股票是企業籌集資金的一種重要方式，購買股票是居民投資的一種選擇。
股票投資能獲得較高收益，但也有很高的風險。
（2）流通性是股票的生命力所在
購買了公司的股票就是公司的股東，股東不能要求公司返還其投資，但是，股票是可以流通的，股東可以將股票轉賣給第三者。經國家證券管理部門和證券交易所同意，股票可以在股票市場上流通買賣，這使股票充滿了活力。
（3）股票投資的收益與風險
股票投資的收入包括兩部分：一是股息和紅利收入，這是從公司取得的利潤中定期獲得的一部分分配收入；二是股票價格上漲帶來的差價，這種收入有時很高。
公司的經營有好有壞，盈利了能獲得股息和分紅，股票價格也會上漲，股民就會獲得很高的收益，但是，一旦公司經營不好，虧損了甚至破產倒閉了，股票價格也會大幅下降，股民不但不能獲得收益，反而承擔賠償責任。因此，股票是一種高風險的投資方式，是高風險與高收益同在。
（4）股票市場建立和發展的重要作用
可以把居民手中的閑散資金集中起來，投入經濟建設，提高資金使用效率，可以為企業籌集資金，促進經濟發展。
4、債券
（1）發行債券是企業或政府籌集資金的一種重要方式
債券是一種債務證書，是籌資者給投資者的債務憑證，承諾在一定時期支付約定利息，并到期償還本金。
一般來說，債券主要有期限、面值、價格、利率、償還方式等項目組成。
債券的種類
（2）根據發行者不同，目前我國的債券主要有國債、金融債券、企業債券。
①國債是中央政府為籌集財政資金而發行的政府債券，是中央政府向投資者出具的、承諾在一定時期支付利息償還本金的債務憑證。
政府發行國債的目的是，彌補財政赤字，為重大建設項目、特殊經濟政策、戰爭等籌集資金。
任何投資活動都有風險，國債也有風險，只不過它以國家稅收作保證，風險較低，但是，它的收益也較低，一般來說，高于銀行存款收益，低于其他投資收益。
②金融債券是銀行和非銀行金融機構發行的債券。
金融債券風險高于國債，但收益也高于國債。因為國債以國家稅收作保證，其信用高于銀行等金融機構。
③企業債券是企業依照法定程序發行，約定在一定時期內還本付息的債券。
企業債券風險高于國債和金融債券，但收益也高于國債和金融債券。因為企業主要以自身經營利潤作保證，企業債券的風險與企業經營狀況直接相關。一旦企業經營狀況不好，連續出現虧損甚至倒閉，就可能無力支付本息。
【注意】
（1）股票和債券的不同
股票 債券
不同點 性質 股東的入股憑證，是投入公司的資金的所有權證書 是一種債務證書，限期償還
受益權（功能） 以取得股息和紅利為補償條件，經營狀況好壞決定著股票的效益 以定期收取利息為條件，其安全性比股票大
償還方式 不準股東從公司中退出股金，只能出賣股票，公司的股東可以變化，而資金額不會減少 具有明確的付息期限，必須償還本金
發行者 企業——股份有限公司 國家、金融機構、企業
共同點 都是有價證券，都是集資的手段，都是能獲得一定收益的金融資產。
（2）比較國債、金融債券、企業債券的異同
不同點 含義 特點
國債 中央政府為籌集財政資金而發行的一種政府債券，其發行主體是中央政府發行國債的目的是彌補國家財政赤字。 國債風險性小，利率高于同期的銀行儲蓄存款利率，比其他債券低。
金融債券 由銀行和非銀行金融機構發行的債券 信用高于企業債券高，有較高的安全性；利率一般高于政府債券和銀行存款；低于企業債券
企業債券 發行主體是各類企業，要依靠企業利潤來還本付息 有較大風險，企業債券的利率通常高于政府債券和金融債券。
5、保險
1、 保險的含義
保險是指投保人根據合同約定，向保險人支付保險費，保險人對合同約定的可能出現的事故，因其發生所造成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或達到合同約定年齡期限時，承擔給付保險金責任的行為。
通過購買保險，投保人把風險轉移給保險人，使自己承擔的風險損失降到最低。當沒有保險事故發生時，投保人的投資沒有回報，當發生保險事故時，保險人的賠償就是就是投保人投資的回報。
2、 保險機構與保險類型
在我國，只有依法設立的保險公司才能經營保險業務，其他單位和個人不得經營。如：中國人民保險公司，太平洋保險公司等。
從大的方面說，保險分為人身保險和財產保險兩大類。人身保險以人的壽命和身體為保險對象，財產保險以財產及其有關利益為保險對象。
訂立保險合同應當遵循的原則是：公平互利、協商一致、自愿訂立。
近幾年，國內保險市場出現了分紅保險等新種類，分紅保險在具備正常的保障功能外，還可以從保險公司的經營利潤中分到一部分盈余，能吸引更多的人積極參加保險活動。隨著經濟的發展，人民生活水平的提高，保險的種類會越來越多，保險的功能也會越來越全，參加保險的人也會越來越多。
【注意】
商業保險與社會保險的區別
不同點 商業保險 社會保險
性質 建立在商業原則的基礎上，是參與保險者個人意志的體現 解決大多數社會成員共同需要的、最迫切的保險項目
給付標準 保障項目廣泛，形式多樣，給付標準較高 保障基本生活水平的保險
費用負擔 完全由個人負擔 大多是個人、企業和政府共同負擔或由政府承擔
保障依據 以被保險人的需要為依據 國家和有關部門統一規定
保障范圍 保障項目廣泛，保障范圍大小、給付標準的高低與繳納的保險費成正比 保障社會成員最迫切的保險項目
四、典例精析
【例1】(09江蘇卷10)2008年12月16日，國家開發銀行股份有限公司掛牌成立，成為我國第一家由政策性銀行轉型而來的商業銀行。轉型后的國家開發銀行的主體業務是
A．存款業務 B．貸款業務 C．結算業務 D．股票買賣業務
【解析】本題考查商業銀行的業務，主要考查學生的識記能力。存款業務是商業銀行的基礎業務；貸款業務是商業銀行的主體業務，故B項正確；其余各項均不符合題意。
【答案】B
【例2】（09浙江卷27）小張在2007年將30萬資金全部用于投資股票，年底賺了10萬。而2008年同樣的投資卻虧損了16萬。小王在這兩年內將30資金中的5萬投資股票，6萬投資國債，18萬存入銀行，1萬購買保險，共獲利2萬。上述事例從一個側面說明
盈虧取決于投資結構 分散投資有利于規避風險
風險與收益是對等的 投資項目越多收益越大
A. ①② B. ③④ C.①④ D. ②③
【解析】選項本身有誤，盈虧取決于投資結構是否合理，而不是盈虧取決于投資結構本身說法錯誤，故選D. ②③
【答案】D
【例3】（09山東鄒城二模）下列說法正確的是
A．企業都是企業法人 B．公司就是股份有限公司
C．公司都是企業 D．公司就是有限責任公司
【解析】做好本題主要是要搞清企業、企業法人、公司三者的外延關系，就三者外延來說，企業的外延最大，它包含企業法人、公司，企業法人的外延包含公司，公司的外延最小，公司分有限責任公司和股份有限公司。由此可知A項錯誤，C項正確，BD錯誤。
【答案】C
五、鞏固訓練
（一）選擇題（在每小題列出的四個選項中，只有一項是最符合題目要求的）
1、李大爺2008年8月10日存入銀行10000元，定期三年，月息2.1‰，到期后，李大爺存款的利息總額是 （ D ）
A．21元 B．210元 C．25.2 元 D．252元
2、假如某銀行一年內貸款6000萬元人民幣，平均年利率為5%，同年吸收儲蓄存款5000萬元人民幣，平均年息為2厘。一年中該銀行共支付職工工資、獎金等10萬元，其他支出80萬元。這一年該銀行的利潤應當是（ B ）
A、200萬元 B、110萬元 C、210萬元 D、300萬元
3、假定債券市場上一年期債券的利率有2.25%、2.50%和3.0%三檔。一般來講，與此三檔利率水平相對應的債券的發行主體分別是( A )
A．政府 金融機構 工商企業 B. 金融機構 政府 工商企業
C. 政府 工商企業 金融機構 D．工商企業 金融機構 政府
4、下列對商業銀行的表述正確的是（ C ）
A、商業銀行是惟一有權吸收存款的金融機構
B、隨著銀行業的發展，各類股份制銀行逐步成為商業銀行的主體
C、無論何種性質的商業銀行，其經營的目的都是為了營利
D、國有制商業銀行是我國金融體系中最重要的組成部分
5、債券與股票的相同點是（ A ）
A、都是有價證券，都有能獲得一定收益的金融資產；
B、受經濟狀況的影響，二者的收益都會發生變化；
C、二者都可以到期還本付息
D、二者都可以退還給出資者
6、下列關于債券與股票的說法中，正確的是（ B ）
①它們都是有價證券，都有是能獲得一定收益的金融資產 ②都有是承諾在一定時期內支付約定利息并到期償還本金 ③債券以定期收取利息為條件，其安全性比股票大 ④股票具有明確的付息期限，其收益比債券大
A、①② B、①③ C、②④ D、③④
7、不要把所有的雞蛋都放在同一籃子的投資理念，強調的是重視股票、債券等投資方式的（ C ）
A、流動性 B、靈活性 C、風險性 D、穩定性
8、城市居民購買股票主要是為了（C ）
A、使企業籌集到更多的社會資金
B、以所投資的股份公司和生產經營活動進行決策
C、取得股息和從股票升值中獲得收入
D、進入股市買賣股票
9、股票與債券的相同點是（ D ）
A．都可以上市流通 B．收益是一樣的 C．到期都還本付息 D．都是籌資方式
10、投資者在配置資產組合時需要對風險與收益進行權衡取舍。從右圖中可以看出（ C ）
A．不投資股票，風險和收益均為零
B．投資股票越少，風險越小收益越大
C．投資股票越多，風險和收益就越大
D．恰當的資產組合，風險最小收益最大
注: 曲線中的圈點為投資者投資總額中購買股票所占百分比
（二）非選擇題
11、有人認為，儲蓄存款是各種投資方式中最好的一種，因為它沒有風險。你同意這種說法嗎？請談談你的看法。
【答案】首先，儲蓄作為一種投資方式，雖然在各種投資方式里是風險最小的，但不能認為它沒有風險，它存在著通貨膨脹下貨幣貶值的風險及定期存款提前支取而損失利息的風險。
其次，評價一種投資方式是優是劣，要綜合考慮風險與收益兩方面因素，與儲蓄低風險相對應的是低收益。所以單從風險角度考慮，儲蓄存款有優勢，但從收益角度考慮，則不是最好的。
12、小陳的爸爸、媽媽先后下崗了，單位一次性補給他們下崗費3萬元。下崗后在一家外資企業工作的媽媽建議把這筆錢購買股票，開出租車的爸爸建議買國庫券，身體不適的爺爺認為應為全家買人身保險，而正在上高中的小陳則請求家里把這筆錢定期存在銀行里，為將來自己上大學做好準備。
請運用所學的經濟生活，為小陳家擬定一項投資計劃，并對其可行性加以論證。
【答案】將1萬元用于定期儲蓄，買空賣1萬元國庫券，為爺爺和小陳各買人身保險5000元。依據：小陳家父母都下崗，再就業工作不是很穩定，購買股票有較大的風險，因此不宜購買股票。國庫券與股票相比，安全性最好，風險最小，收益也較儲蓄高一些，可考慮購買一部分；小陳正在上高中，將來上大學需要資金，存一部分定期儲蓄可滿足以后上學的需要。爺爺上了年紀，從身體健康角度考慮，購買人身保險比較合適；小陳購買人身保險可以階段性地領取保險公司的紅利，有利于小陳的健康成長。
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