資源簡介

第六課《儲蓄存款和商業銀行》
授課者：陳翠香
教學目標
（一）知識目標
1、識記儲蓄存款、利率、商業銀行的含義，影響儲蓄存款收益的因素、儲蓄作為投資方式的特點
2、了解我國的儲蓄機構、儲蓄存款的母的，定期存款和活期存款的異同點，商業銀行與中國人民銀行、政策性銀行的不同
3、懂得利息的計算
4、理解商業銀行的基本業務及其在國民經濟中的作用。
（二）能力目標
培養學生投資理財的能力; 培養學生歸納概括的能力；培養學生運用所學的知識分析現實問題的能力；培養學生主動參與經濟生活的實踐能力
（三）情感、態度與價值觀目標
通過教學使學生認識到居民的日常儲蓄存款行為是一種利國利民的投資行為，使學生自覺遵守國家金融制度，支持國家的銀行政策，培養學生投資理財的意識，增強學生的誠信觀念。
教學重點、難點
利率、 商業銀行的業務和作用
教學過程
導入新課
案例導入：同學們，上課前，我們先來幫農民小張解決一個難題，“農民小張南下打工一年掙了5萬元，但是這些錢暫時不用，放在家里又不安全，對此小張感覺很煩惱。” 你認為處理這5萬元的最好的辦法是什么？并說說你的理由。
學生自由討論2分鐘
老師：目前人們投資方式有很多，例如購買股票、基金、債券，投資房地產等，但是我們要根據自己的實際情況做出選擇，不能麻木投資，如小張作為農民工，他的錢來之不易，還有作為學生的我們并不了解股票、基金、債券等并且它們的風險很高，所以這些都不適合我們，對我們來說最便捷的方式就是儲蓄存款。
教師活動：下面進入我們這節課的學習內容，請同學們閱讀教材52－53頁內容，找出什么是儲蓄存款？人們為什么進行儲蓄存款活動？想想為什么說儲蓄存款是便民利民的行為？
（一）便捷的投資——儲蓄存款
1、儲蓄存款的含義
人們將屬于其所有的貨幣存入銀行，銀行開具存折或存單作為憑證，人們憑存折或存單可以支取存款本金和利息，銀行依照規定支付存款本金和利息的活動。（學生看書時把這個概念寫上黑板）
存什么錢:人民幣或外幣 （合法擁有） 到何處存: 儲蓄機構（種類）
有何憑證；存折或存單 何益處：利息
問：大家再想想儲蓄存款為什么是一種投資行為？
過渡：有回報：利息。人們存錢是不是只為了利息？
2、儲蓄存款的目的
老師：儲蓄的目的很多，但有一個最重要的、共同的就是為了獲取利息收入。
那么，什么是利息呢？利息的多少與什么有關？
3、利息：含義
老師總結：利息的多少取決于三個因素：本金、利息率、存款期限
老師：這里有個名詞：利息率。那什么叫利率呢？利率是銀行隨意定的嗎？
在我國，儲蓄機構必須掛牌公告儲蓄存款利率，不得擅自變動。為什么呢？利率變動有什么影響呢？利率并不是一成不變的，中國人民銀行可以根據市場的供求關系、物價水平等實際經濟情況，調動利息率。（中國人民銀行決定，從08年10月30日起下調金融機構人民幣存貸款基準利率，一年期存款基準利率由現行的3.87%下調至3.60%，下調0.27個百分點；一年期貸款基準利率由現行的6.93%下調至6.66%，下調0.27個百分點；其他各檔次存、貸款基準利率相應調整。個人住房公積金貸款利率保持不變。）
老師總結：利率的重要作用：利率是國家宏觀調控的重要杠桿，是國家調節貨幣供應量的重要手段。金融危機下，我國出現了什么現象？（需求不足——降息——拉動消費：居民，企業）
設疑：現在我們存錢獲得利息，那么要不要交利息稅？
老師：以前我國于1999年11月1日起開始對居民的儲蓄存款利息征收個人所得稅，稅率為20％。現在2008年10月開始就免收了，現在是免收了，但以后有可能又要收的，這是由中國人民銀行擬訂、與市場供求關系、國家宏觀調控，物價水平有直接的關系。
老師：好，現在我們來根據新公布的利率來幫助李大媽、黃大叔來計算一下他們所得的利息。
（1） 李大媽2008年11月存入20 000元，活期一年，按照月息0.72%的利率，到期后的利息總額是多少
（2） 黃大叔2008年11月存入20 000元，定期一年，按照年息 3.60%的利率 ，一年到期后的利息總額是多少
（3） 黃大叔2004年10月存入20 000元，定期一年，按照年息 3.60%的利率計算，一年到期后的利息總額是多少
老師設疑：同樣是20 000元，為什么黃大叔的利息比李大媽多？——因為定期的利率比活期高。還有同是20 000元，存期也一樣，黃大叔的2004年和2008年的利息一樣嗎？
老師：好，現在我們就一起來學習儲蓄存款的分類。
3、儲蓄存款的分類
老師：我們在生活中會遇到這樣的情況，甲向乙借錢，乙說對不起，我的錢是定期的，所以幫不了你。這個定期是什么呢？有定期也應該有活期，這就涉及到儲蓄存款的分類。請同學們結合書本，找出存款的類型以及它們的特點，假如你有2000塊，你是把它存作定期還是活期呢？
1 活期存款。
①含義是儲戶可以隨時存入和提取、不規定存期，1元起存，存款的金額和次數不受限制的儲蓄方式。
②特點：存取期活，存取數量活，存取次數活
③流動性、風險性：流動性強，但收益低。
2 定期存款
①是事先約定期限、存入后不到期一 般不得提前支取的儲蓄方式。
②特點：形式多樣，存期固定，積累性強。
③流動性、風險性：流動性較差、收益高于活期儲蓄
④形式：整存整取、零存整取、存本取息、整存零取等。
⑤存期：3個月、6個月、1年、2年、3年、5年。
共同點：低風險、低收益，安全 方便 快捷.
（儲蓄存款靈活方便，對居民生活很有利，但相比之下，作為投資方式其收益是比較低的，但并不代表沒有風險，比如在通貨膨脹情況下，存款也可能貶值。
定期存款如果提前支取，也有損失利息的風險，因為銀行規定，定期存款如果提前支取，則在一定時間內按活期計息。）
（二）我國的商業銀行
剛才，我們提過儲蓄機構主要有三類：商業銀行、信用合作社以及郵政企業，但商業銀行最重要。現在我們重點來探討一下我國的商業銀行。那什么是商業銀行？商業銀行是不是企業？我國的商業銀行主要有哪些？銀行又是否等于商業銀行呢？
1、商業銀行的含義、分類
老師：上節課我們已經了解到企業最大的特點是以營利為目的的組織，從概念我們可以知道商業銀行也是以營利為目的，所以它是企業。
在我國，銀行包括中國人民銀行、商業銀行、政策性銀行、投資性銀行。
中國人民銀行是我國的中央銀行，是我國銀行金融機構的領導力量，是政府的組成部分。 是國家機關，中國人民銀行的主要職能是： 1.依法制定和執行貨幣政策； 2.發行人民幣，管理人民幣流通； 3.經理國庫。
所謂政策性銀行，主要是指由政府創立或擔保、以貫徹國家產業政策和區域發展政策為目的、具有特殊的融資原則、不以盈利為目標的金融機構。我國政策性銀行的金融業務受中國人民銀行的指導和監督。在經濟發展過程中，常常存在一些商業銀行從盈利角度考慮不愿意融資的領域，或者其資金實力難以達到的領域。這些領域通常包括那些對國民經濟發展、社會穩定具有重要意義，投資規模大、周期長、經濟效益見效慢、資金回收時間長的項目，如農業開發項目、重要基礎設施建設項目等。政策性銀行有其特定的資金來源，主要依靠發行金融債券或向中央銀行舉債，一般不面向公眾吸收存款；政策性銀行有特定的業務領域，不與商業銀行競爭
中國投資銀行的主要任務是：接受國際金融機構的貸款，并通過其它途徑和方式向國外籌集建設資金，對我國企業提供外匯及人民幣投資信貸，為加速我國社會主義現代化服務。中國投資銀行在國家建設總方針和國民經濟計劃的指導下，按照國家統一的金融政策和本行的各項業務制度，發放投資貸款，并辦理外匯投資和其它業務。一向國外籌集中長期外匯資金。二、對國內企業發放投資性貸款或參與投資。發放投資性貸款的對象，主要是國內企業的中小型項目。三、開展其它銀行業務和咨詢業務。
2、商業銀行的業務
老師：大家在日常中也都有去銀行，你們一般都去辦理什么業務？銀行能提供什么服務呢？
存款：銀行負債、基礎業務
貸款：主體業務、營利來源、分類、原則（信用）
結算：提供手段、工具，服務費
銀行結算業務即轉賬結算業務，簡稱結算，也叫支付結算，是以信用收付代替現金收付的業務。支付結算是單位、個人在社會經濟活動中使用票據、信用卡、和匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣給付及資金清算的行為。銀行是支付結算和資金清算的中介機構。
商業銀行還為我們提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代理保險、提供保管箱等其他服務。
老師：商業銀行的主要業務有三大類：吸收存款、發放貸款、辦理結算。
老師：存款業務可以營利嗎？（虧，作為以營利為目的的商業銀行為什么還愿意開展這項業務呢？——基礎業務）
老師：貸款作為商業銀行營利的主要來源，那是不是貸款越多越好？是不是什么人都能得到貸款呢？
學生回答
老師：看來大家都挺有生活經驗的。堅持真實性、 謹慎性、 安全性等原則。同時考慮我國經濟發展的需要。即使銀行想多貸款，人民銀行也可以通過一系列政策限制和約束，從而保證我國金融的穩定和經濟的良性發展。
老師：請大家再思考一下，課本中的李先生為什么貸不到款？從中給我們什么啟示？
學生回答
老師：大家說得很好。俗話說：“有借有還，再借不難。”，誠信，不僅是一個人優秀的思想品質，也是金融生活中必不可少的要素。
老師：思考銀行是怎樣賺錢的？
銀行利潤＝貸款利息＋其他業務收入—存款利息—銀行費用。
(其它利潤來源：結算服務費及其它服務費)
3、商業銀行的作用
老師：通過銀行的主要業務，我們能否看出銀行在國民經濟中發揮著什么樣的作用？
（1）它為我國經濟建設籌集和分配資金，是再生產順利進行的紐帶。 （“蓄水池”）
第一，銀行是再生產順利進行的紐帶。
市場經濟條件下，國民經濟各部門、各企業成為一個相互依存的有機整體其經濟活動都要通過商品和貨幣的形式來實現。銀行作為全國的信貸、結算、現金出納和外匯收支的中心，集中了國民經濟各部門、各企業及廣大城鄉居民的大部分貨幣收付，通過辦理信貸和結算業務，銀行就像一根紐帶，把生產、分配、交換、消費四個環節聯系起來，把工業、農業和其他產業都聯系起來，成為社會主義市場經濟中資金活動的中樞神經。
第二，銀行為我國經濟建設籌集和分配資金。
銀行的紐帶作用是通過吸收存款和發放貸款來實現的，銀行通過吸收存款，把社會上分散、閑置的資金聚集起來，把“零錢”變“整錢”，把“小錢”變“大錢”，積少成多。銀行依據國家經濟建設發展的實際需求，通過資金劃拔，發放各種各樣的貸款，把“死錢”變“活錢”，促使企業內部的產、供、銷連成一體，從而為我國經濟的發展提供大量的資金，使社會再生產能夠順利進行。
（2）它能夠掌握和反映社會經濟活動的信息，為企業和政府作出正確的經濟決策提供必要的依據。（氣象站）
第一，銀行能夠掌握和反映社會經濟活動信息。
一個企業要想在激烈的競爭中保持優勢地位，一個國家要使經濟狀況保持良好的發展趨勢都離不開正確的經濟決策，經濟決策的依據則是經濟活動信息，銀行就是掌握和反映社會經濟活動信息，觀測企業經營和國家經濟狀況的“氣象站”、“寒暑表”，經濟研究和決策部門可以通過銀行存款和貸款數量大小的變化，信貸資金周轉的快慢，現金的投放和回籠的多少，轉帳結算的數量和方向的變動的趨勢與信息，全面掌握企業乃至整個國民經濟的運行狀態，并據此分析經濟中出現的新情況和新問題。
第二，為企業和國家作出正確的經濟決策提供必要的依據。
銀行在掌握和分析社會經濟活動信息過程中為企業和國家作出正確的經濟決策提供必要依據，尤其在銀行實行電腦化以后，銀行形成電子計算機網絡從而可以更加及時準確地收集、整理和分析國內外經濟活動的現狀和動向，對經濟發展的未來作出更加準確的預測、預報。
（3） 通過銀行對國民經濟各部門和企業的生產經營活動進行監督和管理，可以優化產業結構，提高國民經濟效益。（監督站）
第一，銀行可以在自己的各項業務活動中，對國民經濟各部門和企業生產經營活動進行監督管理。
第二，銀行通過存、貸款狀況，轉帳結算的數量，掌握國民經濟各部門和企業的經營狀況，督促它們正確執行國家金融政策和有關法令法規，按照市場需求組織生產和商品流通，嚴格遵守財經紀律，搞好經濟核算，不斷提高經濟效益。
第三，此外，銀行可以通過制定和實施貨幣政策，通過貸款數量，貸款利率等經濟手段，對國民經濟實行宏觀調控，調整經濟發展方向，優化產業結構，從而保證國民經濟持續、快速、健康發展。
老師小結：這節課我們重點學習了儲蓄存款和商業銀行的有關知識，知道了儲蓄存款活動程序、主要機構、特點和利息的計算等常識，了解了各種商業銀行主要業務及其作用。
課堂練習
1、銀行能把“小錢”變成“大錢”，把“死錢”變成“活錢”。這一作用是通過下列業務實現的 （ B ）
A. 發行貨幣、管理貨幣 B. 吸收存款、發放貸款
C. 轉賬結算、信用中介 D. 貨幣兌換、貨幣收存
2. 銀行是觀測企業經營和國家經濟狀況的“氣象站”“寒暑表”是指 （ B ）
A. 銀行是再生產順利進行的根本保證
B. 銀行能掌握和反映社會經濟活動的信息，為企業和國家作出正確的決策提供必要的依據
C. 銀行對國民經濟各部門和企業的生產經營進行監督和管理
D. 銀行是國家宏觀調控的關鍵部門
3、信用卡的使用體現著銀行的一項業務活動，這項業務活動是 （ C ）
A. 發行貨幣 B. 發行債券 C. 轉賬結算 D. 調節利率
4、商業銀行的主體業務和利潤主要來源是（ A ）
A、向借貸人提供貨幣資金 B、為企業辦理結算業務
C、接收企業和居民存款 D、提供債券買賣及兌現服務
思維擴展： 居民儲蓄存款越多越好？
PAGE
1

展開更多......

收起↑