資源簡介

6.1
儲蓄存款和商業銀行
【課堂講解】
一、儲蓄存款
1.儲蓄存款的含義：是指居民個人將屬于其所有的人民幣或外幣存入儲蓄機構，儲蓄機構開具存折或存單作為憑證，個人憑借存折或存單可以支出存款的本金和利息，儲蓄機構依照規定支付存款本金和利息的活動。
2.儲蓄機構：主要是商業銀行。
3.儲蓄的直接目的：獲得利息。
4.利息的含義：是儲蓄機構因為使用儲戶存款而支付的報酬，是存款本金的增值部分。利息的多少取決于三個因素：本金、存期和利息率水平。
5.利息的計算公式：利息﹦本金×利息率×存款期限
核心講解：利息的計算公式：利息﹦本金×利息率×存款期限
答:計算時一要注意區別幾個名詞：利息、本息。二要注意是年利率還是月利率或日利率。利率，是利息率的簡稱，是一定期限內利息與本金的比率。利率有三種表示方法：年利率、月利率和日利率。它們的關系為：年利率＝月利率×12(月)＝日利率×360(天)。三不要忽視存款期限。
在我國，存款利息收入按規定的稅率向國家繳稅。從2007年8月15日起，利息稅的稅率調整為5%，2008年因宏觀調控的需要暫停征收利息稅。
例1、隨著我國市場經濟的發展，居民投資方式日益多樣化。如果你以7.50的匯率賣出1萬美元，并將換得的人民幣存入銀行，存期為一年，年利率為3.87%，存款到期應得到利息為(　　)
A．145.125元
B．580.5元
C．2322元
D．2902.5元
【答案】D　
【解析】
試題分析：此題考查了儲蓄的收益，實際利息所得＝存款本金×銀行相應期限的利率×存款年限×(1－利息稅率)。因此本題計算如下：10000×7.5×3.87%×1＝2902.5元。故選擇D。
考點：利息的計算公式
6.儲蓄存款主要有：活期儲蓄和定期儲蓄
二、我國的商業銀行
1.性質：以營利為目的的企業法人。(銀行利潤﹦貸款利息－存款利息－銀行費用)
2.主要業務：
①存款業務：是商業銀行的基礎業務。
②貸款業務：是商業銀行盈利的主要來源。
③結算業務：銀行對此收取一定的服務費用。
④商業銀行還提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代理保險、提供保管箱等服務。
核心講解：了解我國的商業銀行的主要業務。
(1)存款業務。這項業務是商業銀行的基礎業務。
(2)貸款業務。它是我國商業銀行的主體業務，也是商業銀行盈利的主要來源。
注：A、銀行利潤的來源有二：存貸款的利差和服務性收費。前者是銀行利潤的主要來源。
B、貸款的分類：按用途分為工商業貸款和消費貸款。能夠判斷哪些貸款分屬這兩者。
(3)結算業務
除了上面的三大主要業務之外，商業銀行還提供債券買賣及兌付、代理買賣外匯、代理保險、提供保管箱等其他服務。
例2．當前我國各商業銀行在開拓市場領域、推進業務品種創新上進行了多方面的探索，如“手機銀行”、“上銀行”，各種形式的工資卡、個人無擔保貸款、助學貸款等。這些探索(　　)
①改變了商業銀行的性質　②使銀行主動親和市場，有利于提高競爭力　③加強了對生產經營活動的監督和管理　④能更好地發揮商業銀行發展生產、方便生活的功能
A．①②
B．②③
C．②④
D．①④
【答案】C
【解析】
試題分析：
材料中的行為是商業銀行開展其基本業務的表現，不會改變其性質，①錯誤，②④正確，③在材料中未體現。
考點：商業銀行的主要業務
例3、截至2011年二季度，中國信用卡發行量已經超過1.6億張，信用卡透支余額大幅增長，比一季度增長16.2%，同比增長131.3%。信用卡透支主要體現的銀行業務是(　　)
A．存款業務
B．結算業務
C．貸款業務
D．匯款業務
【答案】C
【解析】
試題分析：透支信用卡相當于從銀行貸款，故答案為C。
考點：商業銀行的主要業務
核心講解：利率的變動對經濟的影響主要表現在：
①存款利率變動的影響。
通常利率上調會吸引儲蓄，使流通中貨幣量減少，從而生活消費相對下降；利率下調會使儲蓄下降，流通中貨幣量增大，從而使生活消費增加，同時還會改變居民的投資方向，如轉投股票和債券。可見，存款利率的調整主要是通過調節存款量來控制流通中的貨幣量和社會對生活資料的需求量。
②貸款利率變動的影響。
貸款利率上調會加大借款成本，抑制借款者積極性，從而抑制銀行貸款規模，減少流通中的貨幣量，并使生產性需求相對下降；利率下調會減小借款成本，刺激借款，使銀行貸款規模擴大、流通中的貨幣量增加，并使生產性需求增長。可見，貸款利率的調整主要是通過調節貸款量來控制流通中的貨幣量和社會對生產資料的需求量。當然，利率的調整和利率的杠桿作用是有條件的，只有恰當適度地運用才能獲得最佳政策效應。
例4、2011年第一季度我國一年期定期存款利率為3％，而消費價格指數為5％，同期居民儲蓄仍然大幅增長。對居民儲蓄大幅增長的合理解釋是
①人們要應對未來住房、養老等支出
②居民的消費趨于飽和
③儲蓄對利率的變化有彈性
④股票、債券等有價證券投資風險大
A．①②
B．①④
C．②③
D．②④
【答案】B
【解析】
試題分析：居民儲蓄增加的原因，一個是人民對預期未來支出較大，還有就是其他投資方式風險較大。本題選B。
考點：儲蓄存款
核心講解：利率是國家宏觀調控的重要杠桿之一，是調節貨幣供應量的重要工具
第一，如何調節：調整存款利率、貸款利率→調節存款量、貸款量→調節流通中的貨幣量。
第二，一般來說，通貨膨脹下，提高存、貸款利率，以減少流通中的貨幣量。通貨緊縮則反之。
例5．下列圖表能夠正確反映儲蓄收益率的是(　　)
【答案】A　
【解析】
試題分析：儲蓄存款存期越長，收益率越高，故答案為A。
考點：儲蓄存款
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含義
儲蓄存款
目的
活期儲蓄
種類
定期儲蓄
儲蓄
存款
含義：
和商
主體銀行：
業銀
商業銀行
主要業務：
行
其它業務：
作用：
商業銀行
含義：
利息
取決因素：
利息
計算公式：

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